—2021年1月12日在乐山市金口河区第十届人民代表大会第六次会议上

乐山市金口河区财政局局长  张玲

各位代表：

我受区政府委托，向大会作关于乐山市金口河区2020年预算执行情况和2021年预算（草案）的报告，请予审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况。

2020年区级一般公共预算收入完成24654万元，同比增长5．05％。其中：税收收入13983万元，同比增长2．48％；非税收入10671万元，同比增长8．62％。2020年一般公共预算支出完成99353万元，同比增长7．24％。

一般公共预算收支平衡情况：2020年区级公共预算收入完成24654万元，上级补助收入71572万元（返还性收入－783万元，一般性转移支付收入64990万元，专项转移支付收入7365万元）。地方债券转贷收入3640万元（再融资债券3640万元），2019年决算批复年终滚存结余101万元，动用预算稳定调节基金5万元，接受其他地区援助收入5000万元，政府性基金调入公共预算0万元，收入总计为104972万元。一般公共预算支出为99353万元，上解支出1950万元，债务还本支出3640万元（一般公共预算债券还本支出3640万元），安排预算稳定调节基金0万元，支出总计为104943万元。收支相抵，年终滚存结余29万元。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况。

2020年区级政府性基金预算收入完成852万元，同比下降78．60％。2020年基金预算支出完成7317万元，同比下降21．71％。

政府性基金收支平衡情况：2020年基金预算收入完成852万元，上级专项补助收入3382万元，2019年决算批复年终滚存基金结余83万元，专项债券转贷收入3000万元（大瓦山旅游扶贫一期专项债券项目），收入总计为7317万元。政府性基金支出7317万元，政府性基金调出0万元，支出总计为7317万元。年终滚存结余0万元。

（三）国有资本经营预算收支完成及平衡情况。

2020年，我区国有资本经营预算收入完成40万元，支出完成40万元，收支相抵后，无结转结余。

（四）社会保险基金预算收支完成及平衡情况。

2020年社会保险基金收入完成1079万元，完成预算124．16％。社会保险基金支出完成736万元，完成预算100．68％。其中：基础养老金支出653万元，个人账户养老金支出81万元，其他城乡居民基本养老保险基金支出2万元。上年度社会保险基金结余1809万元，本年度基金收支结余343万元，基金滚存结余2152万元。

二、2020年财政重大事项情况

（一）2020年新增及置换地方政府债券资金安排情况。

将所有债务纳入预算管理，按月统计、分析和监控存量债务化解，严控举借债务规模，防控财政风险。对地方政府债务实行限额管理，积极向上争取政府债券。2019年底，政府性债务余额36302万元，2020年新增债券3000万元（一般债券0万元，专项债券3000万元），再融资债券3640万元，偿还债务3640万元。2020年底债务余额39302万元，距省财政厅核定我区2020年地方政府债务限额为46751万元尚有一定空间，债务风险处于可控范围。

（二）动用预算稳定调节基金及预备费情况。

在2020年预算执行过程中，全额动用预算稳定调节基金5万元和预备费1000万元，用于弥补全区机关事业单位津贴补贴（绩效工资）、职级标准调整、退休人员补发津补贴的增支缺口，以及区政府批复的自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。

（三）动用上年结转结余资金情况。

2020年，按照各专项资金使用管理规定，全额动用上年一般公共预算结转资金101万元和政府性基金预算结转结余资金83万元。

三、2020年预算工作开展情况

受新冠肺炎疫情影响，财政收入形势极度严峻，区财税部门迎难而上，狠抓收入征管，持续优化支出结构，全面深化财政改革，切实改善和保障民生，财政运行平稳有序。

（一）狠抓财政增收，提高收入质量。

一是强化目标管理。严格执行收入任务目标管理责任制，强化对征收部门的考核。及时分析掌握影响收入变化的相关因素，采取针对性举措，千方百计确保收入平稳均衡入库。二是强化纳税评估和税务稽查，继续抓好重点行业、重点企业的税收征管。挖掘资源清理、耕占税等领域税收增长潜力，强化欠税征缴。三是与自然资源、水务等部门密切配合，完成野牛河、清水坨等处淤积砂石、小河流域清淤权、峨汉高速、成昆复线废弃洞渣公开拍卖和枕头坝半岛基础整理富余料公开处置等，有效防止国有资产资源流失，非税收入征缴成效显著。

（二）优化支出结构，提高资金使用效率。

一是优先保工资、保运转、保基本民生及区委区政府重点工作，严格贯彻落实中央厉行节约规定，大力压缩行政成本，“三公经费”只减不增。二是全力保障脱贫攻坚、乡村振兴、教育、环保、抗击疫情、社会保障等重点支出。加快推进基本公共服务均等化，抓好民生工程和民生实事，努力解决人民群众最直接最现实的问题，全年民生支出占比达到70％。三是加大资金调度力度。积极对上争取，多渠道筹集建设资金，积极研究国家应对疫情出台的宏观经济逆周期调节积极的财政和稳健的货币政策，抢抓“窗口期”，争取到位中央财政赤字和抗疫特别国债资金7613．42万元。积极推动地方国有企业融资和争取专项债券工作，全年包装生成地方政府债券项目45个，城乡一体化自来水厂等4个专项债项目新通过财政厅审核入备选库。到位大瓦山旅游扶贫项目（第一期）资金3000万元。

（三）推进财政国资系列改革

一是强化预算执行。继续深化部门预算改革，狠抓部门预算编制的完整性、准确性、科学性，强化全口径预算管理。认真执行区人大审议通过的预算，依法理财。持续推进财政信息公开，公开了2019年总决算、“三公”经费决算，2020年财政总预算、“三公”经费预算，指导部门公开部门预决算和“三公”经费预决算，开展2020年度全区预决算公开专项检查。二是持续深化国库集中支付改革，所有资金纳入财政信息系统管理，执行国库资金清算制度，资金支付各环节之间有效制衡，实行动态监控管理，实行事前监督、事中监控和事后跟踪检查。三是深化绩效预算改革。按照“谁申请资金，谁设定目标”原则，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。开展2020年度绩效评价工作，全区所有预算部门开展整体支出绩效评价，其中抽评14个部门，16个项目，涉及资金5413万元。四是继续抓好财政投资评审、政府采购、政府购买服务、政府与社会资本合作等各项改革。全年财政投资评审项目210个，送审金额88864．32万元，审增金额3131．09万元，审减金额7397．74万元。全年政府采购241宗，预算金额21714．57万元，节约资金792．72万元，节约率3．65％。五是深化国资国企改革。强化国资监管组织体系，区国资监管局挂牌成立。持续完善公司治理结构，强化企业重大决策、内部控制、法务、激励约束等制度体系建设，认真推进国有企业退休人员社会化管理工作，积极推动区属国企做大做强，金泓公司银行信用评级达到AA－，进一步增强融资能力。

（四）严肃财经纪律，强化财政监督

扎实做好严肃财经纪律、会计信息质量专项检查。抓好涉及财政部门2014年以来脱贫攻坚国省市巡视巡查、成效考核、审计等反馈问题整改。落实区人大常委会会议审议反馈问题整改。开展国资领域突出问题系统治理。配合开展政府采购专项巡视。加强财经法律法规培训，针对会计核算、预决算管理、绩效管理、资产管理等，培训1200余人次。深化惠民惠农财政补贴“一卡通”改革，依托平台预警功能强化日常监管，惠民惠农财政补贴资金实现“应发尽发”。

四、2021年预算草案

根据上级财政预算编制要求，结合我区实际，2021年一般公共预算收入完成25887万元（同比增幅为5％）。

（一）一般公共预算收支预算。

2021年地方一般公共预算收入预算25887万元，上级补助收入25944万元，政府性基金收入（张村沟土地出让、废弃工矿地指标出让等）调入公共预算12910万元，上年结转结余29万元，动用预算稳定调节基金0万元，收入总计预算64770万元；一般公共预算支出60652万元，上解支出1800万元，债务还本支出2318万元，支出总计预算64770万元。

（二）政府性基金收支预算。

2021年政府性基金预算收入预算16909万元，上年结转结余0万元，收入总计预算16909万元；政府性基金支出预算3999万元，政府性基金调出12910万元，支出总计预算16909万元。

（三）国有资本经营收支预算。

2021年国有资本经营预算收入预算40万元，国有资本经营预算支出预算40万元。

（四）社会保险基金收支预算。

2021年社会保险基金收入预算987万元，上年结余2152万元，收入总计预算3139万元。2021年社会保险基金支出预算771万元，本年度收支结余216万元，年终滚存结余2368万元。

（五）需要说明事项。

一是在本预算草案未经本级人民代表大会批准前，对于各预算单位2021年1月人员工资、离退休费用按实直发，预拨相关部门1月运转经费。按照《预算法》五十四条规定，特别在此作出说明。

二是“三公”经费预算参照上年决算数和在上年预算基础上只减不增的原则进行预算，总额控制在699．21万元。其中：公务接待费323．87万元，公务用车购置及运行费375．34万元，公务出国（境）经费无安排。

三是项目支出预算必须以区委、区政府确定项目为依据，结合项目绩效评价结果进行编制。

四是预备费安排1000万元。按《预算法》规定提取，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

五是2021年需要组织资金偿还区级政府债务到期本息3248

万元（本金2318万元、利息930万元），其中：积极争取置换债券偿还2318万元，用于债券还本。

五、2021年财政主要工作

2021年，疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，经济复苏不稳定，基础尚不牢固，疫情冲击导致的各类衍生风险不容忽视。为此，全年财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央经济工作会议精神，坚持稳中求进总基调，全面做好“六稳”工作，落实“六保”任务，持续优化支出结构，强化财政风险防控，为全区高质量发展提供坚强财力保障。

（一）促进经济发展与财政增收实现“双赢”。

中央经济工作会议指出，积极的财政政策要提质增效、更可持续，保持适度支出强度，增强国家重大战略任务财力保障，在促进科技创新、加快经济结构调整、调节收入分配上主动作为。为此，一是增强对经济运行分析研判的主动性、前瞻性，贯彻积极的财政政策和稳健的货币政策，认真落实“放管服”改革，着力营造公平竞争的市场环境，发挥市场在资源配置中的决定性作用。积极培植财源，通过减税降费、争取技改贴息、财金互动、就业等专项补贴补助、争取各类发展孵化基金、利用银政企对接平台帮助企业解决融资难、贵、险等多项举措，支持区属骨干企业主动适应市场发展新变化，加大升级转型投入，提高科技含量和附加值。支持第三产业尤其是旅游、商贸等成长性好、提升空间大、容纳就业多的服务业发展，努力实现经济社会发展与财政增收的良性循环。二是持续强化税收征管，进一步简化办税服务流程，促进办税服务规范。加强执行分析，千方百计挖掘税收增长潜力。三是严格执行行政事业性收费、政府性基金管理制度，继续加强对非税收入的征管。千方百计盘活国有资源资产，抓好磷矿、玄武岩、石灰石、河道清淤疏浚砂石等公开出让，变现收入及时足额入库。四是将对上争取工作列入全年工作的重中之重，认真研究和及时捕捉、研判上级政策信息，准确把握中央、省、市资金投向，策划包装项目，完善基础材料，把工作做实、做细，真正做到谋划一批，落实一批。

（二）优化结构，确保各项重点支出。

一是严格“保工资、保运转、保基本民生”支出保障序列，确保政府债务还本付息支出，集中财力保障区委区政府重点支出。二是认真贯彻落实习近平总书记“党和政府带头过紧日子，目的是为老百姓过好日子”指示精神，继续压减一般性支出和“三公”经费预算。深化区级专项资金管理，减少专项资金项目类别，控制专项资金规模，严控部门项目预算中编列办公费、差旅费等经济分类科目。三是支持脱贫攻坚和乡村振兴、交通、市政、生态环保等重点领域和补短板重大项目建设，继续支持实施专项民生工程和民生实事，增加教育、卫生、文化体育等基本公共服务总量供给，让广大人民群众共享发展成果。2021年安排农林水支出5801万元，卫生健康支出3970万元，社会保障与就业支出7175万元，教育支出6400万元，节能环保支出776万元，脱贫攻坚地方配套资金2000万元，继续安排县级领导包村帮扶金、战区经费、部门和乡镇脱贫攻坚和乡村振兴经费。继续推进涉农资金整合，扩大资金整合规模，不断提高资金使用效率。

（三）深化改革，提升财政治理水平

一是继续深化部门预算改革。贯彻落实《预算法实施细则》，强化预算执行，维护预算刚性，减少预算追加。加大政府性基金预算转列和调入一般公共预算力度，推进专项收入统筹使用。全面推进预决算信息公开，指导乡镇、部门公开预决算。二是深化国库集中支付改革。加大清理和盘活一般公共预算、政府性基金预算、转移支付以及部门结转结余力度。三是强化绩效管理。将部门预算收支全面纳入绩效管理，健全完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制和覆盖预算管理事前、事中、事后全过程预算绩效管理体系。四是继续深化政府与社会资本合作、财政投资评审、政府采购等项改革。充分运用市场化工具和手段，引导撬动社会资本进入公共服务领域。建立资产管理、预算管理和政府采购相结合机制，设置办公类设施购置前置审批环节，提高单位资产配置合理性，进一步压缩行政支出。五是深化国资国企改革。完善法人治理结构，发挥党组织政治核心作用、董事会决策作用、监事会监督作用、经理层经营管理作用，依法落实企业法人财产权和经营自主权，实现规范化公司治理。加强国企骨干人才队伍建设。统筹整合资源，推进优质国有资产集中集聚，引导企业推进内部业务板块整合。创新融资模式，着力提升国有企业信用等级，多措并举降低融资成本。

（四）防范风险，强化监督

积极主动防范化解债务风险，增强忧患意识，清醒认识面临的形势和挑战，下好先手棋、打好主动仗，以最坚决的态度、最有力的措施确保财政平稳健康运行。加强政府债务风险监测预警，切实履行偿债责任，保障偿债资金来源，统筹一般公共预算、政府基金预算、盘活存量资金等偿还债务。围绕“十四五”规划、成渝地区双城经济圈建设和省市级重大专项，抓好新增债券项目储备，争取更多项目进入国家、省规划“笼子”、资金“盘子”。严格债券资金用途，确保早拨付、早使用、早见效。强化财政监督检查，开展严肃财经纪律及财务风险排查工作。强化内控机制建设。加强会计基础工作，提高会计信息质量。提高财政管理信息化水平，所有政府性资金和财政运行全过程监控，确保资金安全。

附件：1．2021年金口河区一般公共预算收入表

2．2021年金口河区一般公共预算支出表

3．2021年金口河区一般公共预算收支平衡表

4．2021年金口河区政府性基金预算收支平衡表

5．2021年金口河区国有资本经营预算收支平衡表

6．2021年金口河区社会保险基金预算收支平衡表

7．金口河区2020年一般公共预算结转结余明细表

9．提前通知区县2021年转移支付指标统计表

8．金口河区2020年基金结转明细表

10．2021年金口河区一般公共预算基本支出预算表

11．2021年金口河区三公经费支出预算表

名词解释：

一、一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

三、国有资本经营预算：对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

四、社会保险基金预算：对社会保险缴款、公共财政预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

五、公共财政预算支出：反映公共财政预算收入安排的支出。公共财政预算支出按照功能分类（按政府活动的社会职能和政策目标划分），包括：一般公共服务、外交、公共安全、国防、农业、环境保护、教育、科技、文化、卫生、体育、社会保障及就来支出和其他支出等。

六、一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

七、专项转移支付：是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

八、财政收支平衡：主要分为公共财政预算收支平衡和政府性基金预算收支平衡。按照新《预算法》规定：“地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，除本法另有规定外，不列赤字”。

九、预备费：按照新《预算法》规定，各级公共财政预算应当按照本级公共财政预算支出额的1％—3％设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

十、政府一般债券：是指地方政府针对没有收益的公益性事业发展举债发行的债券，筹集资金安排的支出纳入一般公共预算管理，本金以一般公共预算收入偿还。

十一、政府专项债券：是指地方政府针对土地储备、收费公路等有一定收益的公益性事业发展举债发行的债券，债券的发行要对应相应的政府性基金项目，筹集资金安排的支出纳入政府性基金预算管理，本金通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

2020年预算执行情况和2021年预算草案附表．xlsx