一、被调查事项基本情况

   （一）被审计单位及机构设置情况。

   金口河区内涉及1家农信社，具体情况如下：

  注：实收资本为2018年末数据

 （二）被审计单位主要经营指标情况。

根据被审计农商行或农信社提供的2016年度至2018年度审计报告、银监1104报表及相关财务、业务资料反映：

1. 资产负债损益情况                      单位：亿元

2.信贷资产质量情况                                         单位：亿元

二、防风险审计调查的审计评价

 审计结果表明：金口河区农信社2016-2018年度防范化解重大风险执行情况总体情况较好。为做好防范化解重大风险工作，金口河区农信社健全制度，成立了风险管理委员会，制定了《乐山市金口河区农村信用合作联社风险管理办法》（金农信[2017]21号）、《银行卡风险事件应急预案实施细则》（金农信[2015]130号）、《存款保险风险管理处理应急预案》（金农信发[2019]14号）等文件；单独设置了风险岗和不良资产管理岗，采取专职人员对贷款进行集中审查审批的方式；加强内控监督管理，进行“三道防线”建设。但审计调查也发现，农信社还存在2018年度小微企业“两增两控”目标未完成的情况、2016年度涉农小微企业贷款和各项贷款增速不达标的情况、贷款“三查”制度弱化、公职人员入股农信社、低保人员入股农信社、公职人员拖欠贷款和公职人员担保贷款逾期等问题。

三、存在的主要风险

（一）贯彻执行上级有关经济和金融方针政策情况方面。服务三农和小微企业未完成的情况:一是农信社2018年主要投放当地失地农民安置贷6900万元，导致余额增量较大。二是受经济持续下行的影响，经济基本面较差导致辖区小微企业经营风险增大，风险不易缓释，同时，部分小微企业业主处于观望之中，基本上都不敢投资或再次进行投资的情况，再加上辖区内小微企业较少，资金需求量也不大，导致小微企业贷款投放量不足。

（二）贷款“三查”制度弱化现象。主要体现在贷后管理，经抽查部分资料，发现部分资料未按规定及时检查客户，未按季检查报告或贷后检查照片，未能及时揭示风险隐患点及提出风险防范措施，存在风险隐患。