金口河区人大常委会：

按照有关法律规定和区人大常委会安排，受区政府委托，现就我区2023年度区级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下。

一、整改工作的部署推进情况

区政府深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，认真落实党中央、国务院，省委、省政府，市委、市政府和区委决策部署，坚决扛起审计整改政治责任，严格对照区人大常委会审议意见，细化职责分工，强化责任落实，高标准、高质量抓好问题整改。

（一）高站位谋全局，组织领导更加有力。区政府主要领导以不定期方式召开审计整改工作会，认真研究解决审计发现的问题，分类细化推进措施，明确整改时限，以问题整改推动各项工作提质增效。适时开展“回头看”，健全完善整改情况跟踪检查机制，不断提高治理能力和治理水平。严格落实被审计单位的审计整改主体责任，行业主管部门履行监督管理责任，审计机关履行督促整改责任，高位推进问题整改。

（二）强监督促落实，工作机制更加完善。制定了《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的工作措施》《贯彻落实八届市委审计委员会第四次会议重要部署责任分工方案》，区政府相关部门、责任乡镇按照工作措施和分工方案要求，完善审计整改沟通协调机制，形成“区政府主导—被审计单位落实—审计部门督促—纪委监委问责”的整改联动机制，不断推进审计监督与纪检监察、组织人事、巡察等各类监督贯通协同，全面构建衔接顺畅、配合有效的大监督工作格局。

（三）治已病防未病，整改成效更加显著。建立审计发现问题挂号、整改情况报送、整改结果初审、整改结果复核、审计发现问题销号的运行机制，通过全省审计整改督查管理系统，对审计整改全过程进行动态监管，实现整改工作全流程“一网通办”，确保审计整改力度进一步加大、审计整改措施更加具体、审计整改效果更加巩固。

二、审计查出问题整改情况

（一）区级财政预算执行审计查出问题整改情况

1．专项债券资金管理不规范。

区财政局督促责任部门按照计划加快项目进度，及时安排使用资金。

2．个别项目进度滞后，未及时发挥资金使用绩效。

业主单位对滞后项目进行全面梳理分析，制定整改措施，已竣工验收，并健全完善相关制度，加快资金支付。

3．农业奖补项目资金绩效管理不到位。

区农业农村局组织相关人员进行学习，对经办人员进行批评教育，由于项目已实施完成，按照要求开展事后绩效监控，并结合实际编制了绩效评价报告。

（二）金河镇人民政府预算执行审计查出问题整改情况

1．预决算编制不够衔接。

预算编制时加强与区财政对接和各站所间沟通协调，综合考虑年度工作任务和单位职责，确保以后年度预算编制的科学性、合理性、精准性。

2．未严格执行基本建设程序。

组织人员对相关法律法规进行学习，并对相关人员进行批评教育，制定整改措施，于2024年11月15日前完成项目验收工作。

3．固定资产管理不到位。

金河镇已对接永和镇、共安彝族乡及垃圾清运公司，正在办理资产调剂、报废手续。

4．部分非税收入应缴未缴国库。

2024年6月，金河镇已将土地租赁费上缴财政，并组织财务人员对非税收入进行全面梳理，确保非税收入应缴尽缴。

5．定向捐赠款管理不到位。

2024年6月，金河镇已将捐赠资金缴入财政代管账户，并组织财务人员对《乐山市金口河区定向捐赠资金管理办法》等相关规定进行学习，规范捐赠资金使用。

（三）民生项目审计查出问题整改情况

1．稻谷补贴发放依据不完善。

组织财务人员对《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》等财务制度进行学习，规范补贴申报、公示等各环节，及时更新健全财务内控制度，提高财务风险防控能力，确保稻谷补贴发放真实准确。

2．补贴发放对象审核不到位。

2023年9月，区农业农村局已将重复发放的一次性种粮补贴和耕地地力保护补贴资金退回区财政局。同时，区农业农村局开展自查，落实补贴资金发放审批程序。

3．延时兑付农机购置补贴。

区农业农村局加强农机购置补贴政策的学习，进一步完善农机购置补贴发放操作流程，严格按照实施方案的时间要求及时、足额兑付补贴资金。

4．延时赔付农业政策性保险。

区农业农村局已对接保险公司，督促保险公司及时整改，建立理赔考核制度，规范赔偿款支付流程。

（四）重大项目审计查出问题整改情况

1．注册资本金股权管理不到位。

2023年8月，金泓国有资产投资（集团）有限公司和金润水利投资有限公司签订股权分红协议，明确风险分担、利润分配、债权债务清偿等事项。

2．未有效提高资金效益。

金润水利投资有限公司已将闲置资金进行盘活，提高财政资金使用效益。

（五）自然资源资产审计查出问题整改情况

1．林长制工作落实不到位。

一是区自然资源局已制作区级和乡级林长制公示牌，并统一进行安装。二是落实林长办主体责任，强化各级林长巡林要求，完善巡林手册，规范村级林长制资料存档工作。

2．基准地价更新不及时。

2024年6月，区自然资源局与乐山天地房地产土地评估有限公司签订金口河区城区国有建设用地土地定级和基准地价编制工作项目合同书，初步成果已提交，计划于2025年1月按规定向社会公布成果。

3．大瓦山湿地保护区工作不到位。

一是对湿地公园范围内的垃圾进行清理，并建立垃圾定期清理机制。二是加强区自然资源局、永胜乡人民政府等单位协调配合，强化对管护站工作开展情况督查，落实日常巡护管护责任。

4．大峡谷扩容项目建设工期滞后。

2023年11月，区文化旅游开发服务中心完成永和镇胜利村大渡河金口大峡谷景区扩容项目建设。

5．固定资产管理工作不到位。

区文化旅游开发服务中心加强对法律法规的学习，建立健全相关制度，录入固定资产，确保账账相符，账实相符。

三、存在不足

总体上看，2023年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告反映问题的整改已达到序时进度，但分类推进中仍有不足。分阶段整改问题还有难点堵点，虽然有1年整改期限，但有的属于历史遗留问题，需统筹协调有序解决，导致问题整改难度较大。

四、下一步工作打算

我们将认真落实区委决策部署，组织抓好《关于进一步深化审计整改工作二十条措施》贯彻执行，针对审计发现问题和整改工作存在的不足，督促相关部门切实履行审计整改主体责任，认真梳理核查问题，采取有力工作措施，全力推进后续整改工作，确保问题销号清零。

（一）进一步强化责任担当，夯实整改主体责任。压实被审计单位的审计整改主体责任，认真落实好《关于建立健全审计查出问题整改长效机制的工作措施》，按照清单制＋责任制＋时限制的要求，督促被审计单位深入分析审计整改中面临的矛盾困难，加强系统研究，按计划有序逐条逐项推进问题整改，确保审计整改实效。

（二）进一步强化督促作用，推动审计整改落实。加强整改工作统筹督办，依托审计项目管理信息系统，进一步做实审计整改督促检查日常工作，紧盯已到期尚未完成的整改事项，敦促主体责任单位和监督管理部门务必尽快完成整改；对尚未到期的整改事项，督促严格对照时间表、路线图持续用力。

（三）进一步强化工作合力，促进审计成果转化。加强与区委审计委员会成员单位、相关监督部门的协同配合，适时开展审计整改“回头看”“现场查”等方式，对审计发现问题的整改开展全过程跟踪，加强对重大问题整改情况的督促力度，对拒不整改、敷衍整改、虚假整改的按程序要求采取措施，不断巩固整改成果、推动审计成果向治理效能转化。

我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的二十届三中全会、省委十二届六次全会、市委八届十次全会精神，在区委的正确领导和区人大的监督指导下，围绕高质量发展，立足经济监督定位，以法律法规和政策制度为准绳，坚持客观公正、依法审计，在推进中国式现代化建设中展现审计新作为！