第二部分2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为2026．14万元。与2023年度相比，收、支总计增加295．09万元，增长17．05％。主要变动原因是收入支出结构的调整人员和项目经费的增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

第三部分 名词解释

1．财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2．其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，如捐赠收入等。

3．年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4．一般公共服务支出（类）人大事务（款）代表工作（项）：反映人大代表开展各类视察等方面的支出。

5．一般公共服务支出（类）政协事务（款）其他政协事务支出（项）：反映除上述项目以外的其他政协事务支出。

6．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

7．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

8．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

9．一般公共服务支出（类）民族事务（款）民族工作专项（项）：反映用于民族事务管理方面的专项支出。

10．国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）：反映用于兵役征集等方面的支出。

11．文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映除上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

12．社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于人力资源和社会保障管理事务方面的支出。

13．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

14．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

15．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位离退休支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

16．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

17．社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）：反映除残疾人联合会用于残疾人就业方面的支出。

18．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

19．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

20．卫生健康支出（类）其他卫生健康支出（款）其他卫生健康支出（项）：反映除上述项目以外其他用于卫生健康方面的支出。

21．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助的支出。

22．城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城镇社区环境卫生（项）：反映城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

23．城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城镇社区支出（项）：城乡社区反映其他用于城镇社区方面的支出。

24．农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）：反映除上述项目外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

25．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）对村民委员会和村党支部的补助：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支出建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

26．交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）：反映公路和运输安全支出。

27．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

28．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

29．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

30．“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告范本

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。金河镇人民政府为独立核算的行政单位，是一级预算单位。内设3个事业机构：金河镇农业综合服务中心、金河镇便民服务中心（农民工服务中心）和金河镇文化旅游服务中心。设有6个行政机构：党政办公室、党建办公室、社会治理和社会事务办公室、经济发展和规划建设办公室、应急管理办公室和财政所。

（二）机构职能。落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令，执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政等行政工作，构建社会主义和谐社会。

（三）人员概况。截至2024年12月31日，金河镇在编财政供养人员43人，其中行政20人，事业23人。其他人员情况：退休人员18人，三支一扶9人，疫情防疫社工2人，遗属1人，劳务派遣2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。金河镇部门2024年年初预算收入1926．2万元，决算报表收入2026．14万元。

（二）支出情况。金河镇部门2024年年初预算支出1926．2万元，决算报表支出1951．79万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

1．财政拨款结转和结余

本单位本年无财政拨款结转资金，与上年比持平。

2．非财政拨款结转和结余

2024年金河镇非财政拨款资金结转资金为74．35万元，其中基本支出结转0万元，项目结转74．35万元（含利息收入资金结转0．89万元，顺水电站等捐赠资金结转18．21万元，铜河村委会建设经费捐赠资金结转20万元，铜河村党群服务中心捐赠资金结转35．25万元）。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1．履职效能。民生福祉不断增进，取得了“新成效”。一是民生保障更加稳固。抓好城乡低保政策落实，目前全镇已纳入农村低保493户、864人，全年共发放低保金380．2613万元；农村、城镇分散供养特困人员33户33人，足额发放特困救助金约27万元；临时救助69户170人，发放救助资金29万元，保障了突发困难人员的基本生活；全年入户走访事实无人抚养儿童131人次，组织各村社区开展未成年人保护宣传120余人次，组织全镇各村社区儿童主任培训3次；受理绿色殡葬申请补助资金1万元；开发公益性岗位85人，发放工资57．7万元；申请东西协作务工奖补21人，发放金额约6万元；申请医疗救助2人，合计救助金额1万余元；全年发放残疾人生活补贴24．3万元，护理补贴23．9万元；残疾人“温暖万家行”助残日走访慰问10人，组织7人参加农村残疾人实用技术培训，为60名残疾人发放就业创业直补3万元，为20位困难残疾人发放猪仔共计40头，扶持残疾人发展生产；为253人发放计划生育部分家庭奖励扶助资金24万元，为3人发放计划生育家庭特别扶助资金3．6万元，为63人发放独生子女父母奖励金0．6万元。认真开展消除“艾滋病、乙肝、梅毒”母婴传播活动4次，发放资料300余份，吉星村成功创建慢性病健康村。二是脱贫攻坚成果持续巩固。今年以来，对全镇503户1085人脱贫对象开展了夯基强本和防止返贫及监测帮扶集中排查工作，全镇累计识别监测对象35户105人。共开发水利、林业和保洁公益性岗位143个，脱贫人口外出务工总人数430人（含监测对象）。截至目前，申请小型励志增收奖补452户235．4万元、务工奖补133人15．5万元。全镇农村居民人均可支配收入18471元，增幅8．0％；脱贫人口人均可支配收入为16763元，增幅16．5％。今年全镇脱贫户人均纯收入预计达16823．68元，较去年增幅达17％。三是信访维稳严防死守。强化法治宣传，加强各类纠纷排查化解，今年以来受理回复心连心94件，排查化解一般矛盾纠纷69件，加强重点人群管理，全年未发生一起重大刑事案件，无新增吸毒人员和种植毒品案件，全镇社会稳定和谐。

2．预算管理。我镇预算严格按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。同时，预算按照要求及时在相关网站上进行公开，无违规记录等情况。

3．财务管理。加强学习，提高工作水平。规范财务核算工作，保证原始凭证完整性和填制凭证规范性，确保提供科学决策数据的及时性和准确性；通过预算管理一体化系统平台的实施准备和部分模块的实施，有效提高财务工作效率；巩固学习习近平总书记会计准则，确保政府会计制度的严格执行；关注新政策的出台，及时调整财政管理办法。参加会计继续教育和相关部门组织的业务培训会议，保证财务知识不断更新，提高单位财务核算和财务管理的工作水平。

4．资产管理。

（1）加强会计核算

严格执行政府会计准则，结合现行固定资产相关政策和本单位管理制度，对已完工的基建工程、购入的固定资产、收到的捐赠资产等及时入账，并按照数量、金额登记明细账，编制固定资产卡片，确保账面上能真实、完整地反映单位的固定资产情况，并结合本单位实际情况，完善固定资产管理制度。

（2）加强内部监督

定期或不定期地对固定资产进行抽查，检查固定资产的购置、领用、处置等程序是否合规，账实是否相符等，以防止国有资产流失。

5．采购管理。

对纳入政府采购目录范围内的资产采购，必须报政府采购中心进行政府采购；未纳入政府采购目录范围内的资产采购，采用其他形式采购。未纳入预算的固定资产，不得随意采购，确需急用，必须经相关部门批准。

（二）部门预算项目绩效分析。

1．项目决策。我镇预算严格按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况。

2．项目执行。我单位严格按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定执行资金支出，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

3．目标实现。为加快建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，一是进一步提高预算绩效管理认识，加强预算绩效管理培训工作，进一步提高预算绩效管理工作水平。二是在绩效目标编制方面，针对绩效目标设置指向不清、预算与目标匹配不足，数量目标和质量目标量化不细，效益目标编制不完整等问题进行了改进。三是加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施。四是开展预算绩效事后的评价工作，对评价结果组织开展分析工作，结合财政部门相关政策及单位业务实际，强化绩效评价结果的应用。

（三）重点领域绩效分析。

我镇无省级部门2024年度涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域的资金，所以在此不做梳理阐述。

（四）绩效结果应用情况。

按照预算绩效管理要求，我单位对2024年度整体支出开展了绩效自评。严格按照国家财务管理制度规定，做到了财务制度健全，会计核算规范，资金使用规范、业务程序透明，达到了预期绩效目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本部门对2024年度整体支出开展绩效自评，自评得分98分。

（二）存在问题。

存在的问题：支出安排不够合理，时间节点未把握好。下一步改进措施：一是及时梳理支出计划，按时申请资金进行支付。二是在工作中发挥创新精神，多学习先进工作方法和工作经验，提高部门工作效率。

（三）改进建议。

一是加强预决算编制，提高预决算编制的规范性。二是强化预算执行，提高财政资金使用效率。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2024年度）详见附件。

附件2

金河镇2024年度公共运行维护

项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．成立工作领导小组全面负责基层组织活动和公共服务运行维护项目的议定立项、规范实施、资料审查、检查验收、公告公示、清算报账等工作

2．资金管理办法制定情况：镇财政所负责编制本年度的资金使用方案，经镇人民政府批复后将资金划拨到各村基本账户，严格实行村财镇管制度。

3．资金分配的原则：一是按需申报、总量控制的原则；二是优先安排的原则；三是效益显著的原则；四是持续安排的原则；五是择优分配的原则。

（二）项目绩效目标

1．项目主要内容：一是农村基础设施维护；二是农村环境卫生维护；三是农村文体活动设施管护。2．项目应实现的具体绩效目标：坚持农村公共服务运行维护机制建设示范与推进农村“三集中”相结合，村级“四有一责”建设相结合，与农村综合改革相结合，坚持改革发展稳定并重，建设与管护并重，加快农村基础设施建设。

3．分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

采取调查问卷及实地走访群众干部了解项目的社会效益和群众满意度。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

该项目年初预算直接预算

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。市财政12万元/年补助。区财政按30万元/年补助。

2．资金使用。各村先报摸底表，镇政府再讨论分配方案，及时将资金分配到账。

（三）项目财务管理情况

该项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。由村委会先报摸底表，镇召开专题班子研究会出批复，村委会申请，村委会再按照三议五公开流程实施，村委会先验收，镇再组织验收，清算报账，资料归档整理。

（二）项目管理情况。该项目管理严格坚持村民做主，坚持“三议五公开”，保证群众的参与权、决策权、监督权和知情权，严格按照镇审批制度实施。

（三）项目监管情况。村上成立理财监督小组，镇上成立工作领导小组负责项目质量和资金监管。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

全镇4个村的农村公共运维项目主要涉及道路、城镇环境卫生、水电设施、路灯维护、公共餐具维护等内容，已按时完成。

（二）项目效益情况

全镇7个村的农村公共运维项目资金拨付及时，项目能较为规范地完成。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过项目资金的分配使用，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象。该项目做到了使用规范、程序透明、达到预期绩效目标，提高了群众满意度，保证了目标任务的圆满完成。

（二）存在的问题

资料未能及时完成归档整理。

（三）相关建议。

加强村级财务人员的培训工作，主要是学习《四川省农村公共服务运行维护机制建设工作手册》。认真学习运维内容，严格按照工作要求、操作流程实施。规范资料收集整理，加大宣传力度。

附件3

金河镇2024年垃圾清运项目

绩效自评报告

一、项目概况

介绍项目基本情况，重点说明以下内容：

为了改善城镇居住环境，提高城镇人民生活质量，按照上级要求，在资金支持下，我镇积极推进城镇环境改善，加强城镇管理和社会综合治理。

（一）项目资金申报及批复情况。我镇按照区财政局要求及时申报资金，及时编制预算，所有流程符合资金管理办法等相关规定。

（二）项目绩效目标。为改善全镇农村人居环境，切实解决农村环境“脏、乱、差、暗”问题，基本达到建设生态、洁净、宜居、美丽镇村的目标。

（三）项目资金申报相符性。项目申报内容为垃圾清运相关费用，申报内容与具体实施内容相符，申报目标合理可行。

二、项目实施及管理情况

（一）资金计划、到位及使用情况。

1．资金到位情况。根据《金河镇2024年垃圾清运服务合同》，区财政预算安排30万元用于金河镇垃圾清运费，目前已划拨垃圾清运费用28．46万元，资金已按合同约定拨付。

2．资金管理情况。农村生活垃圾清运项目严格按照施工进度支付资金，截至目前已支付28．46万元，项目资金支付率达94．87％，支付资金合规合法，与预算相符。

3．财务管理情况。农村生活垃圾清运项目经费采取一般支付形式，严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，并及时、规范地对收支进行账务处理和会计核算。

（二）项目财务管理情况。

我镇严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，并及时规范地对收支进行账务处理和会计核算。

（三）项目组织实施情况。

1．积极改善全镇农村人居环境。全镇辖7个行政村1个社区，总人口3790户10418人。62个垃圾驿站收集亭的垃圾清运工作，农村生活垃圾得到有效治理，有力推进垃圾分类工作，基本杜绝了农村就地焚烧和填埋生活垃圾的行为。建立了良好秩序和长效机制，实现垃圾日产日清，基本达到建设生态、洁净、宜居、美丽镇村的目标。

2．决策依据情况。根据《乐山市金口河区综合行政执法局关于调剂农村生活垃圾清运费预算的通知》和《金口河区加大乡镇政府购买服务力度工作方案》的要求，对农村生活垃圾项目实施购买服务。

3．资金分配情况。2024年度金河镇农村生活垃圾清运项目由区财政预算安排30万元，用于金河镇垃圾清运费用。

三、项目绩效情况

（一）项目完成。

改善全镇农村人居环境，农村生活垃圾得到了有效治理，垃圾分类工作得到了有力推进，有效杜绝了农村就地焚烧和填埋生活垃圾行为，基本实现了垃圾日产日清，建立了良好秩序和长效机制，基本达到了建设生态、洁净、宜居、美丽镇村的目标。

（二）项目效益情况

1．经济效益：通过项目的实施，带动镇村旅游，促进经济发展。2．社会效益：通过项目实施，使村庄规划更加合理，基础设施更加完善，村容环境更加优美，农村公共服务设施更加完善，村民素质及文化建设得到提升。3．生态效益：垃圾处理设施增加。4．可持续影响：各村建立了长效保洁机制和垃圾处理机制，生活垃圾能够及时清运，同时建立了基础设施后续管护机制。5．满意度：通过对各村实地考察、走访群众、电话询问等方式调查，村民对垃圾清运建设成果均感到满意或非常满意。

四、问题及建议

（一）存在的问题

资金支付缓慢。

（二）相关建议。

无

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

403-2024年金河镇部门决算公开表.xls

1.部门整体绩效评价指标.pdf

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