—2024年8月30日在区第十一届人大常委会第二十四次会议上

                                        乐山市金口河区财政局局长  张 玲

主任、副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》有关规定，我受区人民政府委托向本次常委会报告2023年财政决算（草案）及2024年1－6月财政预算执行情况，请予审查。

一、2023年财政决算情况

（一）一般公共预算决算（草案）及其平衡情况

2023年我区地方一般公共预算收入36098万元，占调整预算数36000万元的100．27％，同比下降25．56％。一般公共预算支出完成101448万元，占调整预算数117642万元的86．23％，同比增长21．85％。

全年平衡情况：2023年，地方一般公共预算收入36098万元，上级补助收入79031万元（返还性收入－783万元，一般性转移支付收入77045万元，专项转移支付收入2769万元），债务转贷收入5386万元（新增一般债券1500万元安排用于峨汉高速公路（峨眉到汉源高速征地）1000万元、国道245线金口河过境段公路改建工程500万元，地方人民政府向国际组织借款转贷收入386万元，再融资债券3500万元），上年结转结余9714万元，动用预算稳定调节基金2912万元，政府性基金调入公共预算67万元，接受其他地区援助收入3900万元，收入总计为137108万元。减去一般公共预算支出101448万元，上解支出3185万元，债券还本支出3599万元（再融资债券安排一般公共预算债券还本支出3500万元，区级财力安排债券还本支出99万元），安排预算稳定调节基金12682万元后，年终滚存结余16194万元，全部为按政策规定结转下年继续使用的上级补助资金，结转到2024年继续使用。

2023年一般公共预算决算数与2024年年初人民代表大会报告执行数相比较，收入总计增加312万元，支出总计增加312万元。收入方面：上级补助收入增加313万元（一般性转移支付收入增加313万元，专项转移支付收入增加0万元），债务转贷收入减少1万元（地方人民政府向国际组织借款转贷收入减少1万元）；支出方面：上解支出减少1715万元，安排预算稳定调节基金增加1956万元，年终滚存结余增加71万元。

（二）政府性基金预算决算（草案）及其平衡情况

2023年我区政府性基金预算收入4103万元，占调整预算数4103万元的100％，同比增长17．50％。政府性基金预算支出完成29155万元，占调整预算数41521万元的70．22％，同比下降18％。

全年平衡情况：2023年，政府性基金预算收入4103万元，加上上级补助收入707万元，上年结转结余7279万元，专项债务转贷收入39500万元（乐山市金口河区长江经济带（大渡河）林下经济与农旅融合发展项目6000万元、乐山市金口河区水利基础设施建设项目1000万元、大渡河金口大峡谷景区扩容项目5500万元、金口河区为农服务中心及道地中药材现代农业产业园区基础设施建设项目10000万元、乐山市金口河区官村—和平片区老旧小区改造项目2000万元、乐山市金口河区人民医院提标扩能建设项目5000万元，再融资债券10000万元），收入总计为51589万元。政府性基金支出29155万元，政府性基金预算上解上级支出1万元，政府性基金调出67万元，债务还本支出10000万元（再融资债券安排专项债券还本支出10000万元）。收支相抵后，年终滚存结余12366万元，结转到2024年继续使用。

2023年政府性基金预算决算数与2024年年初人民代表大会报告执行数相比较，收入总计增加0万元，支出总计增加0万元（政府性基金预算上解上级支出增加1万元，年终滚存结余减少1万元）。

（三）国有资本经营预算决算（草案）及其平衡情况

2023年，我区国有资本经营预算收入20万元。占调整预算数20万元的100％，同比无变化。国有资本经营预算支出完成23万元，占调整预算数39万元的58．97％，同比增长4．55％。

全年平衡情况：2023年，国有资本经营预算收入20万元，加上上级补助收入10万元，上年结转结余9万元，收入总计为39万元。国有资本经营预算支出23万元。收支相抵后，年终滚存结余16万元，结转到2024年继续使用。

2023年国有资本经营预算决算数与2024年年初人民代表大会报告执行数相比较无变化。

（四）2023年财政决算其他重大事项情况

1．重点支出执行情况。一般公共服务支出完成13150万元，占调整预算数的93．85％；公共安全支出完成3098万元，占调整预算数的96．21％；教育支出完成9962万元，占调整预算数的81．72％；科学技术支出完成129万元，占调整预算数的85．43％；文化体育与传媒支出完成1078万元，占调整预算数的72．35％；社会保障和就业支出完成12797万元，占调整预算数的95．34％；卫生健康支出完成5193万元，占调整预算数的94．88％；节能环保支出完成3168万元，占调整预算数的85．12％；城乡社区支出完成10290万元，占调整预算数的98．83％；农林水支出完成28125万元，占调整预算数的77．47％；交通运输支出完成5961万元，占调整预算数的80．23％；住房保障支出完成2548万元，占调整预算数的95．50％。

2．上年结转结余资金及其使用情况。2023年，按照各专项资金使用管理规定，全额动用一般公共预算上年结转结余资金9714万元、政府性基金预算上年结转结余资金7279万元和国有资本经营预算上年结转结余资金9万元，均安排用于相应项目支出。

3．预算稳定调节基金情况。2023年预算稳定调节基金期初余额2912万元，执行中动用预算稳定调节基金2912万元。当年上级补助收入安排支出后结余11517万元，本级超收收入98万元、预备费结余1000万元、政府性基金调入公共预算结余67万元，共计结余12682万元。根据《中华人民共和国预算法》规定，超收收入和年末结余全部用于补充预算稳定调节基金，2023年底我区预算稳定调节基金余额为12682万元。

4．预备费情况。2023年区级一般公共预算年初安排预备费1000万元，执行中动用0万元。年终预备费结余1000万元，安排补充预算稳定调节基金。

5．上级一般公共预算补助资金安排情况。2023年，区级收到上级一般公共预算补助资金79031万元。其中：返还性收入－783万元，一般性转移支付收入77045万元，专项转移支付收入2769万元。补助资金全部按规定及时下达并安排使用。

6．债务情况。2023年初，金口河区政府性债务余额为91214万元，2023年新增债务44886万元（一般债务5386万元、专项债务39500万元），偿还债务13599万元（一般债务3599万元、专项债务10000万元），因向国际组织借款汇率变动，市债务科核增债务本金86万元，截至2023年底债务余额122587万元（一般债务27087万元、专项债务95500万元）。距省财政厅核定我区2023年地方人民政府债务限额125224万元尚有一定空间，债务风险继续处在可控范围内。

7．2023年盘活存量资金情况。上年结余9282万元，本年收回5823万元，支出13488万元，2023年末结转结余存量资金1617万元。

8．部门预算执行情况。2023年，提交金口河区十一届人民代表大会第四次会议的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成及项目执行进度拨付，财政支出较好的保证了单位的需要。

9．预算绩效管理工作。将全区58个部门，22个二级单位整体支出和项目支出纳入绩效目标管理，实现绩效目标编制、审核、批复和公开（公开不涉及涉密单位），涉及资金80803万元；在2023年年初预算所有项目均开展事前绩效自评的基础上，对5个重大项目开展重点评估；对全区所有一级预算单位和2023年年初预算所有项目目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”，并选取3个50万元以上项目进行重点监控，涉及资金2653万元；在全区除涉密单位外所有一级预算单位开展部门整体支出、项目支出绩效自评全覆盖的基础上（部门整体支出自评涉及资金139413．6万元，项目支出自评涉及资金16168．31万元），再对6个部门进行重点评价，涉及资金14556．29万元；对10个项目进行重点评价，涉及资金6684．54万元。组织各部门（单位）将部门整体支出、项目支出绩效自评，重点项目绩效评价及绩效目标在金口河区政府门户网站上公开，接受社会监督。2023年度内举办50人以上规模的预算绩效管理业务培训2次，积极宣传预算绩效管理工作，在金口河区政府门户网站宣传预算绩效管理3次，通过单位大门标语宣传绩效1次。

10．区十一届人大第四次会议批准的预算决议落实情况。区第十一届人民代表大会第四次会议审查同意《关于乐山市金口河区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告》，并批准2023年区级财政预算。2023年预算执行过程中，区级财政积极贯彻人民代表大会决议，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，贯彻落实中央“过紧日子”要求，坚持国家、省定标准的“三保”支出在财政支出中的优先秩序，继续实施积极的财政政策，更加注重结构调整，严格一般性支出全流程管控，积极做好重点领域（支出）保障，扎实推动高质量发展。同时，高度重视审计查出问题整改，强化财政监督管理能力，较好地执行了区人大常委会批准的决定。

以上区级2023年财政决算（草案），请予审查。

二、2024年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1－6月区级一般公共预算收入完成18916万元，占年初预算数37800万元的50．04％，同比增加2139万元，同比增长12．75％。其中：税收收入11522万元，非税收入7394万元，税占比60．91％。

1－6月区级一般公共预算支出完成51748万元，占年初预算数102126万元的50．67％，同比增加4499万元，同比增长9．52％。

1－6月保工资支出完成13510万元，占年初预算25543万元的52．89％；保运转支出826万元，占年初预算2744万元的30．10％；保基本民生支出完成5551万元，占年初预算9622万元的57．69％。

1－6月收到上级补助收入37813万元（其中一般转移支付34941万元，专项转移支付2872万元）。

（二）政府性基金预算执行情况

1－6月区级政府性基金收入完成96万元，占年初预算数12184万元的0．79％，同比减少749万元，同比下降88．64％。

1－6月政府性基金预算支出完成3646万元，占年初预算数16569万元的22％，同比减少13515万元，同比下降78．75％。

1－6月收到上级专款439万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1－6月区级国有资本经营预算收入完成0万元，同比无变化。

1－6月国有资本经营预算支出完成1万元，占年初预算数36万元的2．78％，同比增加1万元，同比增长0％。

1－6月收到上级专款5万元。

（四）2024年政府性债务情况

2023年全区政府性债务余额122587万元（一般债务余额27087万元，专项债务余额95500万元）。2024年1－6月新增政府性债务8346万元（新增一般债券2200万元，新增一般外债270万元，新增再融资一般债券3176万元；新增专项债券0万元，新增再融资专项债券资金2700万元），减少存量债务6540万元（一般存量债务3540万元，专项存量债务3000万元），截至2024年6月底全区政府性债务结存124393万元（其中一般债务余额29193万元，专项债务余额95200万元），全部纳入地方人民政府债务系统管理。

上半年，收到省财政厅发行的地方人民政府性债券8346万元，其中再融资债券资金5876万元用于偿还以前年度一般债券和专项债券还本支出；一般债券资金2200万元主要用于峨汉高速公路（峨眉到汉源高速征地）700万元、国道245线金口河过境段公路改建工程800万元、乐山市金口河区共安彝族乡新河村乡村振兴农旅综合体项目700万元；一般外债资金270万元用于安排世行贷款长江上游森林生态系统恢复工程270万元。

三、2024年上半年财政工作开展情况

（一）深挖税收潜力，科学谋划财政收支平衡

一是深挖税源促增长。紧紧围绕收入目标，强化收入预判，密切关注重点行业、重点企业以及潜在税源状况，精准挖掘税收资源，抓好收入组织工作，确保财政收入稳步增长。二是优化支出保重点。根据年度可用财力状况，科学编制政府重点保障预算清单，牢固树立“过紧日子”思想，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，大力优化支出结构，把严把紧预算支出关口，提升绩效管理刚性。严格执行“三保”支出保障序列，兜牢“三保”支出需求，持续改善基本民生。截至6月，民生支出36198万元，占一般公共预算支出69．95％。三是部门联动向上争。紧盯国家产业政策、投资导向和支持方向，加强部门联动，发挥整体攻坚优势，全力做好重点项目资金、债券资金、转移支付等各类资金的向上争取工作。截至6月，向上争取到位转移支付资金37813万元。其中：一般转移支付34941万元、专项转移支付2872万元。

（二）加强财政监督，依法理财维护财经稳定

进一步加强新时代财会监督工作，更好发挥财会监督职能作用。根据《财政厅关于2024年财会监督专项行动的通知》（川财监督〔2024〕7号）、《财政厅关于开展地方财经纪律重点问题监督检查的通知》（川财监督〔2024〕8号）、《乐山市财政局关于印发<乐山市财经纪律重点问题监督检查工作方案>的通知》（乐市财政监〔2024〕10号）工作部署，印发了《乐山市金口河区财经纪律重点问题监督检查工作方案》。在全区启动财会监督专项行动，聚焦财经纪律方面的2大类重点问题加强整治，重点围绕：违规出台财税优惠政策招商引资问题整治、高标准农田建设资金使用管理问题整治。

（三）深化财政体制改革，增强服务经济发展能力

1．持续推进国企改革。一是突出管理提质和降本增效。完善企业内控制度建设，健全国有企业内控、风险、合规协同管理机制，强化成本费用管控。二是防范化解国有企业风险。贯彻落实国资委《关于印发<关于加强地方国有企业债务分险管控工作的指导意见>的通知》精神，建立国有企业资产负债约束机制，将资产负债率指标列入年度企业负责人经营业绩考核。支持区属国有企业规范开展市场化融资。鼓励金融机构在采取必要风险缓释措施基础上，按照市场化原则保障融资平台公司合理融资需求，在不增加隐形债务规模前提下，对存量隐形债务难以偿还的允许融资平台公司与金融机构协商采取适当展期、债务重组等方式维持资金周转。三是全面推进用工市场化和全员绩效考核。优化全员绩效考核体系，强化岗位动态考核。深化企业内部分配制度改革，构建以岗位价值为基础、以绩效贡献为依据的薪酬管理制度和分配机制。

2．强化预算绩效管理。将预算绩效管理作为节支增效的重要抓手，坚持管事与管钱并重，强化“三保”清单、政府重点支出以外的支出绩效审查，尤其是把经常性大额支出绩效管理作为节流增效的重点。对2024年所有预算部门及所有年初预算项目设定绩效目标，通过对2024年801个年初预算项目绩效目标审核，取消147个项目预算，共计18659．52万元；对2024年年初预算5个项目进行事前绩效评估，对5个项目都予以支持；已完成对2023年度部门整体支出和项目支出事后绩效自评，并选取13个项目进行重点评价，评价工作正在开展中。

四、下半年工作打算

（一）全力以赴实现全年收入目标。提前做好组织收入谋划，掌握完成目标主动权。持续抓好重点行业、重点企业的税收征管，坚持“征、管、查、防”多措并举，最大限度挖掘存量税源，抓好特许经营权、砂石等国有资产资源公开出让，积极挖掘新的收入增长点。

（二）统筹资金着力保障重点支出。优化财政资金配置，集中财力，突出重点，切实保障中央、省、市、区各项重大战略部署资金需求。坚持厉行节约，兜牢兜实民生保障水平。牢固树立“过紧日子”思想，压减不必要开支，从严控制新增项目和一般性支出，严格控制“三公经费”预算。

（三）积极主动加大对上争取力度。认真研究上级资金投向，加强与主管部门、项目单位沟通协调，积极谋划储备项目，全力开展对上争取。加强与各部门之间统筹协调，狠抓有效投资，确保建设类项目尽快形成实物工作量。

（四）强化预算绩效管理结果应用。全面加强预算绩效结果应用，推进绩效考核，充分激发各部门（单位）绩效管理主体动力。着力建立健全评价结果与预算挂钩机制，规范支出行为，优化支出结构，提高财政资源配置效率和资金使用效益。

附件：金口河区2023年总决算公开表

附件：金口河区2023年总决算公开表.xls