—2023年2月1日在乐山市金口河区第十一届人民代表大会第四次会议上

乐山市金口河区财政局局长  张玲

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作关于乐山市金口河区2022年预算执行情况和2023年预算(草案)的报告，请予审查，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况。

2022年区级一般公共预算收入完成48495万元，同比增长87.06%。其中：税收收入19528万元，同比增长42.94%；非税收入28967万元（拍卖永胜乡油菜坪磷矿探矿权，区本级实现收入2.39亿元），同比增长136.21%。2022年一般公共预算支出完成83259万元，同比下降10.57%（因财政总预算会计政策调整而导致下降）。

一般公共预算收支平衡情况：2022年区级公共预算收入完成48495万元，上级补助收入58935万元（返还性收入-783万元，一般性转移支付收入54743万元，专项转移支付收入4975万元）。地方人民政府一般债务转贷收入4619万元（再融资债券3640万元、一般债券收入385万元、政府外债594万元），2021年决算批复年终结转结余758万元，动用预算稳定调节基金140万元，接受其他地区援助收入3900万元，政府性基金调入一般公共预算26万元，收入总计116873万元。收入总计减去当年一般公共预算支出83259万元、上解支出19663万元、债务还本支出3640万元(再融资债券安排一般公共预算债券还本支出3640万元)、安排预算稳定调节基金629万元、当年收支结转结余9682万元，主要是项目跨年度实施需要结转下年继续使用的资金。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况。

2022年区级政府性基金预算收入完成3492万元，同比增长215.45%。2022年基金预算支出完成35555万元，同比增长170.34%。

政府性基金收支平衡情况：2022年基金预算收入完成3492万元，上级专项补助收入667万元，2021年决算批复年终基金结转结余849万元，专项债券转贷收入38000万元（四川省乐山市金口河区大瓦山旅游扶贫项目第一期2500万元、大渡河金口大峡谷景区扩容项目3000万元、乐山市金口河区乡村振兴项目9000万元、金口河区为农服务中心及道地中药材现代农业产业园区基础设施建设项目10000万元、乐山市金口河区城乡一体化水厂增效扩能项目3000万元、乐山市金口河区官村—和平片区老旧小区改造项目8000万元、乐山市金口河区人民医院传染病区建设项目2500万元），收入总计43008万元。收入总计减去当年政府性基金支出35555万元、政府性基金调出26万元、当年收支结转结余7427万元，主要是项目跨年度实施需要结转下年继续使用的资金。

（三）国有资本经营预算收支完成及平衡情况。

2022年我区国有资本经营预算收入完成20万元，上级补助收入11万元，收入总计31万元。收入总计减去当年国有资本经营支出22万元，当年收支结转结余9万元，主要是项目跨年度实施需要结转下年继续使用的资金。

（四）社会保险基金预算收支完成及平衡情况。

2022年社会保险基金收入完成1118万元，完成年初预算数的107.29%。社会保险基金支出完成1872万元，完成年初预算数的263.66%。其中：基础养老金支出662万元，个人账户养老金支出100万元，其他城乡居民基本养老保险基金支出1110万元。上年度社会保险基金结余2537万元，本年度基金收支结余-754万元，年终社保基金滚存结余1783万元。

二、2022年财政重大事项情况

（一）2022年地方人民政府债务余额及限额情况。

2021年底，政府性债务余额52243万元，2022年新增债务38979万元（一般债券385万元、政府外债594万元、专项债券38000万元），一般债券再融资债券3640万元，偿还债务3640万元。2022年底债务余额91222万元，距省财政厅核定我区2022年地方人民政府债务限额96318万元尚有一定空间，债务风险处于可控范围。

（二）动用预算稳定调节基金及预备费情况。

在2022年预算执行过程中，全额动用预算稳定调节基金140万元，动用预备费430万元，用于弥补全区机关事业单位津贴补贴（绩效工资）、职级标准调整、退休人员补发津补贴的增支缺口，以及区政府批复的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。年终预备费结余470万元，安排补充预算稳定调节基金。

（三）动用上年结转结余资金情况。

2022年，按照各专项资金使用管理规定，全额安排上年一般公共预算结转资金758万元和政府性基金预算结转结余资金849万元。

三、2022年预算工作开展情况

（一）逆势而上，稳增长促增收。积极推动减税降费、财源建设与财政增收协调联动。围绕“防疫情、稳经济、助企纾困”，把支持经济发展作为财政工作的第一要务抓紧抓好，不折不扣落实增值税留抵退税等国家大规模减税降费政策，助力稳定市场主体，进一步提升财源转化成效。聚焦受疫情影响较大的批发零售、餐饮、旅游等行业和中小微企业和个体工商户，深入开展助企纾困系列活动，加大政府采购、房租补贴、发放政府消费券等举措。税收方面水电行业克服夏季极端高温不利影响实现平稳增长，工业硅、磷矿等行业增长迅猛。非税方面盘活国有资产资源，其中10月成功拍卖永胜乡油菜坪磷矿探矿权，成交价款6.64亿元，区本级实现收入2.39亿元。全年财政收入增幅、质量等指标创近年新高。

（二）积极争取，做大财力规模。认真钻研国家政策，及时捕捉各类资金信息，紧紧围绕乡村振兴、绿色低碳、水利、城市管网建设等国家省市重大战略部署和资金投向，积极谋划储备项目，全力开展对上争取。对上争取一般转移和专项转移支付59613万元，其中到位乡村振兴补助资金7966万元，困难群众补助资金1271万元，土地指标跨省域调剂收入1549万元，生态环保资金968万元。争取债券资金方面，全年申报储备专项债券项目24个，总投资91.81亿元。2022年发行乡村振兴、老旧小区改造、大峡谷景区扩容等专项债券项目7个，发行资金3.8亿元，较2021年增加2.6亿元，同比增长216.67%。争取政策性开发性金融工具方面，密切协调政策性银行，总投资8.1亿元的大渡河左岸流域水资源配置基金项目成功落地。

（三）优化结构，保障重点支出。一是大力统筹上级转移支付、债券、政府预算、东西部协作资金等财力来源，聚焦保障高标准推进区委、区政府确定的各项重点工作。严格“三保”支出保障序列，兜牢“三保”支出需求，持续改善基本民生，2022年民生支出60917万元，占一般公共预算支出71.4%。农林水投入28110万元，支持粮食安全、特色农业、农村基础设施、水利基础设施和园区建设；投入9958万元支持教育事业优先发展，办好人民满意教育；投入10157万元完善多层次社会保障体系，兜牢低收入群体基本生活保障； 投入4559万元支持医疗事业发展，常态化抓好疫情防控。专项债投入2500万元支持人民医院传染病区建设。二是落实党政机关过紧日子要求，印发贯彻落实厉行节约实施细则，从严从实编制年初预算，持续压缩非重点、非刚性支出，进一步降低行政运行成本。严控预算追加，对年初未列入财政项目库的项目，原则上不予追加预算。三是加大财政投资补齐基础设施短板，推动形成实物工作量拉动经济增长。投入8000万元支持红华、和平片区老旧小区改造，投入5500万元支持大峡谷景区扩容和大瓦山景区建设，投入3000万元用于城乡一体化水厂增效扩能，投入9000万元用于G245线金口河段过境公路改建工程，投入世界银行贷款594万元用于森林生态系统恢复项目。四是切实增强忧患意识，清醒认识面临的形势和挑战，下好先手棋、打好主动仗，以最坚决的态度、最有力的措施防范政府债务风险，确保财政平稳健康运行，2022年隐债化解完成年度计划的193%。五是强化库款管理。做好“三保”监测，加强单位沉淀资金和结余资金清理统筹力度，按照消化存量、严控增量的要求，通过积极组织增收、优化支出结构、盘活存量资金、清收对外借款等多种方式，2022年消化暂付款760万元。

（四）深化改革，提升治理效能。一是继续深入推进预算管理一体化系统建设，实现预算管理业务要素、操作规程、制度规范、软件系统、运维保障与省市“五统一”，纳入会计核算、政府采购、“三保”支出监控、预算绩效管理等功能模块，进一步打牢预算管理科学化、规范化的基础。及时公开财政总预算决算、部门预决算及“三公”经费预决算。二是对标省级绩效考核，完善“全过程”绩效管理工作。对2022年所有预算部门及所有预算项目设定绩效目标，通过对2022年627个预算项目绩效目标审核，调减232个项目预算资金7312万元。对2022年所有预算部门及所有预算项目开展绩效监控，抽取9个项目进行重点监控，对绩效目标偏离或执行进度缓慢项目调减资金30万元。三是深入推进财政投资评审、政府采购制度改革。继续抓好财政投资评审、政府采购等各项改革。2022年，政府采购92宗，实际采购金额5466.43万元，节约资金525.39万元，节约率8.77％，其中授予中小企业合同金额为5219.27万元，占比为95.47%。2022年，财政投资评审项目411个，送审金额89049.88万元，审减金额7375.9万元，审减率8.28%。四是全面推进国资金融改革。制定区国资国企“十四五”发展规划和2035年远景目标，完成三年行动方案具体改革任务。制定区国有企业管理改革方案及配套的国有企业领导人员管理、企业负责人经营业绩考核、企业监督管理、员工人事与薪酬绩效管理等细化办法。推进国有经济结构调整，优化整合形成3家一级企业布局，成立了区属国有企业联合党支部。召开2022年度政担银企座谈会，搭建金融机构、企业、职能部门参与的合作平台，形成常态化制度化对接机制。协调金融机构落实稳健的货币政策，疫情防控期间保持流动性合理充裕，帮助市场主体解决融资“难、贵、险”问题，精准发力支持民营企业发展。

（五）强化监督，规范运行管理。一是聚焦财政部贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等六项重点任务以及省委、省政府规范社会保险基金管理、规范政府采购行为、政治政府工程拖欠工程款行为、提升重点领域资金绩效等四项任务认真开展地方财经秩序专项整治。二是强化直达资金管理，实现资金全程动态监控。在资金下达第一时间上报确定分配方案，并将各类直达资金的预算下达、指标分配、支付审核纳入省财政监控平台专门管理，实现对资金和项目全面、真实、准确、实时的动态监管。2022年，上级下达我区中央直达资金10710.05万元，分配进度100%，实现支出10453.49万元，支出进度97.6%。三是持续抓好巡视巡察、人大、审计反馈问题整改落实。拓宽会计信息质量检查范围，对区司法局等6个部门的会计核算和内部控制水平进行了专项检查。对区属国有企业资产处置、资源配置、资本运行和工程项目方面开展监督检查。四是不断加强财经法律法规培训。完成了预决算、预算一体化系统、预算绩效、财务会计、资产管理、衔接资金项目政府采购业务等方面培训10次1500余人次。

四、2023年预算草案

根据上级财政预算编制要求，结合我区实际，2023年一般公共预算收入完成31985万元（同口径增长2.5%）。

（一）一般公共预算收支预算。

2023年地方一般公共预算收入预算31985万元，上级补助收入37785万元，上年结转结余9682万元，动用预算稳定调节基金629万元，接受其他地区援助收入4200万元，收入总计预算84281万元。一般公共预算支出76482万元，上解支出4200万元，债务还本支出3599万元，支出总计预算84281万元。

（二）政府性基金收支预算。

2023年政府性基金预算收入预算4301万元，上年结转结余7427万元，收入总计预算11728万元。政府性基金支出预算11728万元。

（三）国有资本经营收支预算。

2023年国有资本经营预算收入预算20万元，上年结转结余9万元，收入总计预算29万元。国有资本经营预算支出预算29万元。

（四）社会保险基金收支预算。

2023年起，社会保险基金由市级统筹。2023年社会保险基金收入预算0万元，上年结余1783万元，收入总计预算1783万元。2023年社会保险基金支出预算0万元，本年度收支结余0万元，上解支出1783万元，支出总计预算1783万元。

（五）需要说明事项。

一是在本预算草案未经本级人民代表大会批准前，对于各预算单位2023年1月人员工资、离退休费用按实直发，预拨相关部门1月运转经费。按照《中华人民共和国预算法》五十四条规定，特别在此作出说明。

二是按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准，预算安排3.22亿元（保工资2.68亿元、保运转0.31亿元、保基本民生0.23亿元），“三保”预算安排符合相关政策规定。

三是“三公”经费预算参照上年决算数和在上年预算基础上只减不增的原则进行预算，总额控制在510.09万元。其中：公务接待费235.02万元，公务用车购置及运行费275.07万元（其中：公务用车运行维护费248.07万元，公务用车购置费27万元），公务出国（境）经费无安排。

四是项目支出预算必须以区委、区政府确定项目为依据，结合项目绩效评价结果进行编制。

五是预备费安排1000万元。按《中华人民共和国预算法》规定提取，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

六是2023年需要组织资金偿还区级政府债务到期本息17340万元（一般债券偿还本金3599万元，专项债券偿还本金10000万元；一般债券付息1000万元，专项债券付息2741万元），其中：积极争取再融资债券偿还13599万元，用于债券还本。

五、2023年财政主要工作

2023年，外部风险挑战仍然复杂严峻，经济恢复基础尚不牢固，刚性支出持续增长，保“三保”、保急需、保重点任务艰巨，收支矛盾将更加突出，紧平衡状态仍将持续。为此，全年的财政工作将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大、中央经济工作会议、省市会议精神，紧扣“生态立区、产业强区、旅游兴区”发展主线，坚持“1168”发展思路，积极的财政政策加力提效，注重精准，加强资源统筹，保持适当的支出强度，深化改革，强化风险防控，保障财政可持续发展。

（一）全力组织收入。一是纵深推进综合治税，强化数据支撑，加强部门间涉税信息共享，减少管理成本，堵塞税收漏洞，持续提升财税治理效能。对纳税人实施分类分级管理，强化重点税源、重点企业监控和分析，依法依规加强征收。二是加强分析研判，定期进行组织收入会商，从行业、产业、企业等不同层面，动态跟踪税收、非税收入入库情况，强化监测，精准分析，均衡入库。三是盘活砂石、特许经营权、国有林权等国有资产资源，出让收入及时足额入库。四是主动服务实体经济。不折不扣落实国家出台的各项减税降费政策，减轻市场主体负担，增强市场主体活力。大力支持发展实体经济，加强对中小微企业纾困帮扶，培育壮大市场主体，培植涵养财源税源。深入实施财政金融互动，引导金融和社会资本支持实体经济发展，激励企业扩大有效投资。

（二）强化保障能力。一是坚持“三保”支出在预算安排、预算执行和库款拨付的优先保障顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，坚决防止出现“三保”风险。二是集中财力向民生领域倾斜，尽力而为、量力而行，把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上，推进基本公共服务均等化，夯实共同富裕基础。三是坚持艰苦奋斗、勤俭节约，把牢预算管理、资产配置、政府采购、财政评审等关口，完善部门结余资金收回使用机制，健全资产调剂共享机制，持续降低行政成本。四是积极向上争取资金。聚焦“重大产业项目提升年”经济主题，紧跟中央、省市应对新环境、新形势出台的系列配套政策措施，强化项目谋划、论证、包装等前期工作，积极做好上级转移支付、地方人民政府债券、特别国债争取工作。

（三）守住风险底线。一是落实债务规模、债务管理、防范化解债务风险的主体责任，常态化监控债务风险指标，牢牢守住不发生区域性政府债务风险的底线。二是着力偿还存量债务。制定化解方案，明确化债资金来源。加快国有公司转型，盘活注入政府资源资产，激活公司的造血功能，促进公司经营收益化债。做好专项债项目收入管理，及时将项目对应的政府性基金收入和用于偿还专项债券的专项收入缴入国库，保障到期债务偿付。三是严控新增债务。对超出财政承受能力，可能新增政府隐性债务的，无明确资金来源的项目一律不予立项开工，杜绝形成新的债务风险。

（四）持续推进改革。一是将绩效管理实质性嵌入预算编制管理之中，推动预算绩效管理提质增效。全面高质量设置部门整体绩效目标、政策及项目绩效目标，重点项目开展事前绩效评估。对低效无效资金、长期闲置沉淀资金予以取消和收回，统筹用于急需支持领域，提高财政资金配置效率。二是落实部门预算管理主体责任，规范和加强部门财务管理。严格执行财经法规和制度规定，切实规范和加强财务管理，筑牢财政资金安全防线。三是建设法治财政，改进预决算公开，增强财政透明度，认真落实人大预算审查监督要求，切实做好巡视巡察、纪检监察、审计、财会监督等发现问题的整改，发挥多种监督方式的协同效应。

名词解释：

一、一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

三、国有资本经营预算：对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

四、社会保险基金预算：对社会保险缴款、公共财政预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

五、公共财政预算支出：反映公共财政预算收入安排的支出。　　公共财政预算支出按照功能分类（按政府活动的社会职能和政策目标划分），包括：一般公共服务、外交、公共安全、国防、农业、环境保护、教育、科技、文化、卫生、体育、社会保障及就来支出和其他支出等。

六、一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等，地方人民政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

七、专项转移支付：是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

八、财政收支平衡：主要分为公共财政预算收支平衡和政府性基金预算收支平衡。按照新《中华人民共和国预算法》规定：“地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，除本法另有规定外，不列赤字”。

九、预备费：按照新《中华人民共和国预算法》规定，各级公共财政预算应当按照本级公共财政预算支出额的1%—3%设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

十、政府一般债券：是指地方人民政府针对没有收益的公益性事业发展举债发行的债券，筹集资金安排的支出纳入一般公共预算管理，本金以一般公共预算收入偿还。

十一、政府专项债券：是指地方人民政府针对土地储备、收费公路等有一定收益的公益性事业发展举债发行的债券，债券的发行要对应相应的政府性基金项目，筹集资金安排的支出纳入政府性基金预算管理，本金通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

附件：金口河区2023年政府预算信息公开表