—2022年8月30日在区第十一届人大常委会第八次会议上

乐山市金口河区财政局局长  张 玲

主任、副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》有关规定，我受区人民政府委托向本次常委会报告2021年财政决算（草案）及2022年1-6月财政预算执行情况，请予审查。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算决算（草案）及其平衡情况

2021年我区地方一般公共预算收入25925万元，占年初预算25887万元的100.15%，同比增长5.16%。一般公共预算支出完成93095万元，占调整预算数93853万元的99.19%，同比降低6.30%。

全年平衡情况：2021年，地方一般公共预算收入25925万元，上级补助收入65844万元（返还性收入-783万元，一般性转移支付收入53372万元，专项转移支付收入13255万元），债券转贷收入3259万元（新增一般债券100万元用于安排应急管理局应急救援能力提升行动，地方人民政府向国际组织借款转贷收入841万元，再融资债券2318万元），上年结余129万元，动用预算稳定调节基金9万元，政府性基金调入公共预算0万元，接受其他地区援助收入3900万元，收入总计为99066万元。减去一般公共预算支出93095万元，上解支出2755万元，债券还本支出2318万元（对上争取再融资债券资金安排债券还本2318万元），安排预算稳定调节基金140万元后，年终滚存结余758万元，全部为按政策规定结转下年继续使用的上级补助资金，结转到2022年继续使用。

决算数与年初人民代表大会报告执行数相比较，2021年区级一般公共预算决算（草案）执行数，收入总计增加102万元，支出总计增加102万元。主要原因是：收入方面上级补助收入增加102万元（一般性转移支付收入增加102万元，专项转移支付收入增加0万元）；支出方面安排预算稳定调节基金增加102万元，年终滚存结余增加0万元。

（二）政府性基金预算决算（草案）及其平衡情况

2021年我区政府性基金预算收入1107万元，占年初预算16909万元的6.55%，同比增长29.93%。政府性基金预算支出完成13152万元，占调整预算数14001万元的93.94%，同比增长79.75%

全年平衡情况：2021年，政府性基金预算收入1107万元，加上上级补助收入894万元，上年结余0万元，专项债券转贷收入12000万元（四川省乐山市金口河区大瓦山旅游扶贫项目第一期2000万元、2021年四川省支持中小银行发展—乐山市金口河区农村信用合作联社项目5000万元、乐山市金口河区乡村振兴项目5000万元），收入总计为14001万元。政府性基金支出13152万元，政府性基金调出0万元。收支相抵后，年终滚存结余849万元。

决算数与年初人民代表大会报告执行数相比较无变化。

（三）国有资本经营预算决算（草案）及其平衡情况

2021年，我区国有资本经营收支都是40万元。决算数与年初人民代表大会报告执行数相比较无变化。

（四）社会保险基金预算决算（草案）及其平衡情况

2021年我区社会保险基金预算收入完成1045万元（全部为城乡居民养老保险基金），完成年初预算987万元的105.88%。支出完成761万元，占调整预算数771万元的98.7%。收支相抵后，当年结余284万元，上年度基金结余2253万元，年末滚存结余2537万元。

决算数与年初人民代表大会报告执行数相比较，2021年区级一般公共预算决算（草案）执行数，收入总计增加113万元，支出总计增加0万元。主要原因是：2020年城乡居民基本养老保险基金的委托投资收益增加101万元，2020年年末滚存结余相应增加101万元；2021年收入方面城乡居民基本养老保险基金财政补贴收入增加12万元；支出方面增加0万元，年终滚存结余增加113万元。

（五）2021年财政决算其他重大事项情况

一是重点支出执行情况。一般公共服务支出12770万元，占调整预算数的99.93%；公共安全支出完成4206万元，占调整预算数的100%；教育支出完成9951万元，占调整预算数的100%；科学技术支出完成240万元，占调整预算数的100%；文化体育与传媒支出完成1087万元，占调整预算数的100%；社会保障和就业支出完成10829万元，占调整预算数的99.76%；卫生健康支出完成5442万元，占调整预算数的100%；节能环保支出完成1679万元，占调整预算数的100%；城乡社区支出完成3150万元，占调整预算数的100%；农林水支出完成28011万元，占调整预算数的97.48%；交通运输支出完成7706万元，占调整预算数的100%；住房保障支出完成2942万元，占调整预算数的100%。

二是上年结转结余资金及其使用情况。2021年，按照各专项资金使用管理规定，全额动用上年一般公共预算上年结转结余资金129万元和政府性基金预算上年结转结余资金0万元，均安排用于相应项目支出。

三是预算稳定调节基金情况。2021年预算稳定调节基金期初余额9万元，动用预算稳定调节基金9万元。当年上级补助收入安排支出后结余140万元，根据《中华人民共和国预算法》规定，全部用于补充预算稳定调节基金，2021年底我区预算稳定调节基金余额为140万元。

四是预备费情况。2021年区级一般公共预算年初安排预备费1000万元，执行中全额动用。

五是上级一般公共预算补助资金安排情况。2021年，区级收到上级一般公共预算补助资金65844万元。其中：返还性收入-783万元，一般性转移支付收入53372万元，专项转移支付收入13255万元。补助资金全部按规定及时下达并安排使用。

六是债务情况。2021年初，金口河区政府性债务余额为39302万元，2021年新增债券12941万元（一般债券100万元，地方人民政府向国际组织借款841万元，专项债券12000万元），再融资债券2318万元，偿还债务2318万元（再融资债券用于一般债券还本2318万元），截至2021年底债务余额52243万元。距省财政厅核定我区2021年地方人民政府债务限额为57376万元尚有一定空间，债务风险继续处在可控范围内。

七是2021年盘活存量资金情况。上年结余1010万元，本年收回26317万元，支出27325万元,2021年末结余存量资金2万元。

八是部门预算执行情况。2021年，提交金口河区十届人大第六次会议的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成及项目执行进度拨付，财政支出较好的保证了单位的需要。

九是预算绩效管理工作。大力推进绩效管理制度体系建设，出台了《全面实施预算绩效管理实施方案》和《金口河区区级事前绩效评估管理暂行办法》，印发了《2022年金口河区区级预算绩效管理工作要点》的通知。对标省级绩效考核，完善“全过程”绩效管理工作。对2022年所有预算部门及所有预算项目设定绩效目标，通过对2022年627个部门预算项目绩效目标审核，调减232个项目预算资金7312万元。牵头对所有预算单位部门整体支出和项目支出开展全覆盖区级绩效自评，并对政府购买服务、工业发展专项资金等18个项目开展省级绩效自评。

十是区十届人大第五次会议批准的预算决议落实情况。区第十届人民代表大会第六次会议审查同意《关于乐山市金口河区2020年财政预算执行情况和 2021年财政预算（草案)的报告），并批准2021年区级财政预算。

以上区级2021年财政决算（草案），请予审查。

二、2022年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1-6月区级一般公共预算收入完成12429万元，占年初预算数28000万元的44.39%，同比增加84万元，同比增长0.68%。其中：税收收入8620万元，非税收入3809万元，税占比69.35%。

1-6月区级一般公共预算支出完成35387万元，占年初预算数59024万元的59.95%，同比减少6638万元，下降15.80%。

1-6月保工资支出完成11602万元，占年初预算21582万元的53.76%；保运转支出1198万元，占年初预算2270万元的52.78%；保基本民生（区本级）支出完成1522万元，占年初预算4367万元的34.85%。

1-6月收到上级补助收入49324万元（其中专项转移支付     3411万元，一般转移支付45913万元）。

（二）政府性基金预算执行情况

1-6月全区政府性基金收入完成138万元，占年初预算数13715万元的1.01%，同比减少446万元，同比下降76.37%。

1-6月政府性基金支出完成12281万元，占年初预算数的4879万元的251.71%，同比增加6935万元，同比增长129.72%。

1-6月收到上级专款275万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2022年国有资本经营预算收支均为20万元，1-6月实际收支为0万元。

1-6月收到上级专款10万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

1-6月全区社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）收入完成851万元，占年初预算1042万元的81.67%。社会保险基金（城乡居民基本养老保险基金）支出完成364万元，占年初预算710万元的51.27%。

（五）2022年政府性债务情况

2021年全区政府性债务余额52243万元（一般债券债务余额24243万元，专项债券债务余额28000万元）。2022年1-6月新增政府性债务37492万元，减少存量债务3152万元，截至2022年6月底全区政府性债务结存86583万元，全部纳入地方人民政府债务系统管理。

上半年，收到省财政厅发行的地方人民政府性债券37492万元，其中再融资债券资金2492万元用于偿还以前年度债券还本支出，专项债券资金35000万元主要用于乐山市金口河区乡村振兴项目续发专项债券资金9000万元、四川省乐山市金口河区大瓦山旅游扶贫项目（第一期）续发专项债券资金2500万元、乐山市金口河区人民医院传染病区建设项目 2500万元、乐山市金口河区官村—和平片区老旧小区改造项目5000万元、大渡河金口大峡谷景区扩容项目3000万元、金口河区为农服务中心及道地中药材现代农业产业园区基础设施建设项目10000万元和乐山市金口河区城乡一体化水厂增效扩能项目3000万元。

三、2022年上半年财政工作开展情况

一是克难攻坚抓增长。今年以来，新冠疫情对财政收入带来巨大冲击仍在持续，财税部门不断加强预测分析和运行调度，抓好税收征管同时，全力挖掘各项非税潜力，地方公共预算收入实现逆势增长。二是调整结构保支出。严格预算执行，突出重点兜底。坚持过紧日子思想，不断强化预算单位支出主体责任，进一度提高支出的均衡性、科学性，严格控制一般性支出，紧紧兜牢“三保”底线，把有限的资金全部用在“刀刃上”。 加强财政政策与金融政策、产业政策等其他政策的协同配合，强化质量和效益导向，严格执行增值税留抵退税各项举措，加大助企纾困各项财政支出，支持经济社会高质量发展。强化直达资金管理，第一时间上报确定分配方案，并将各类直达资金的预算下达、指标分配、支付审核纳入省财政监控平台专门管理，实现对资金和项目全面、真实、准确、实时的动态监管。截至6月底，上级下达我区中央直达资金10321万元，分配进度100%，实现支出7021.1万元，支出进度68%。三是积极对上争取。除专项债外，准确把握中央、省、市资金和政策投向，积极争取财政转移支付，截至6月底，全区对上争取转移支付资金为49324万元，同比增长15.55%。四是深化改革强管理。强化预算管理手段，依托预算管理一体化平台优化整合财政管理职能，打通预算编制、执行、监督各环节，提升财政预算管理整体水平。加大财政信息公开力度，财政总预算、部门预算和“三公”经费信息全部公开到“项”级科目。深入推进政府采购制度改革。金口河1-6月份共计开展政府采购项目15个，其中专门面向中小企业采购项目12个，享受小微业价格扣除供应商18家。全面推进国资系列改革。深化国资国企改革，出台区国企改革总体方案、国资国企“十四五”发展规划和2035年远景目标，按时间节点完成三年行动方案具体改革任务。建立区属国有企业领导人员管理、员工人事与薪酬管理、企业负责人经营业绩考核等办法，金润公司已经完成企业组织架构变更。五是强化财政监督，严守底线。聚焦财政部贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等六项重点任务以及省委、省政府规范社会保险基金管理、规范政府采购行为、整治政府工程拖欠工程款行为、提升重点领域资金绩效等四项任务开展地方财经秩序专项整治行动。持续加强财经法律法规培训，聘请专业人员，完成了预决算管理、预算一体化系统、预算绩效管理、财务管理、资产管理、2022年衔接资金项目政府采购业务等方面培训5次600余人次。

四、下半年工作打算

（一）培植财源，强化征管

一是落实好减税降费、贴息、财金互动、就业补贴等政策工具手段，支持区属骨干企业主动适应市场发展新变化，加大升级转型投入，提高科技含量和附加值，实现经济社会发展与财政增收的良性循环。落实区委、区政府促进服务业倍增和加快文旅产业发展具体举措，支持第三产业尤其是旅游、商贸等成长性好、提升空间大、容纳就业多的服务业发展，努力提升景区接待水平和能力。利用已搭建的金融机构、企业、职能部门参与的合作平台，形成常态化制度化融资对接机制，帮助企业解决资金困难问题。二是持续强化收入征管。加强对重点行业、重点企业的税源协调、服务和监控工作，挖掘新的税收增长点。严格执行行政事业性收费、政府性基金管理制度，继续加强对非税收入的征管。千方百计盘活国有资源资产，抓好磷矿、砂石等公开出让，变现收入及时足额入库。狠抓基金收入，尽快完成张村沟片区土地出让。

（二）确保重点支出

下半年，优先保工资、保运转、保基本民生及区委、区政府重点工作，全力保障乡村振兴、教育、环保、抗击疫情、社会保障等重点支出。严格贯彻落实中央厉行节约规定，大力压缩行政成本，“三公经费”只减不增。加快推进基本公共服务均等化，抓好民生工程和民生实事，努力解决人民群众最直接最现实的问题。督促专项债项目单位加快项目推进和资金拨付进度，确保专项债券实际使用形成的投资规模大幅增加，及早发挥债券资金稳投资作用。

（三）深化改革，强化监督

一是严格落实党中央、国务院关于加强债务管理和防范化解地方人民政府债务风险的决策部署，分类管理政府专项债券项目，加强债务风险的实时监控，加快债券发行和使用，形成政府债券资金“借、用、管、还”全过程项目管理机制，积极防范化解财政金融风险。二是切实履行偿债责任，保障偿债资金来源，统筹一般公共预算、政府基金预算、盘活存量资金等偿还债务。三是继续完善制度机制建设，严肃财经纪律，加大各项财政资金的监督管理，认真抓好巡视巡察反馈问题整改，依法行政、依法理财。四是加强国有资产监管，做大国有企业资产，着力提升国有企业信用等级，多措并举降低融资成本。五是深入开展预算绩效管理事前评估、事中监控、事后评价，强化结果运用。全面贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关规定，提升依法理财水平。进一步建立健全政府财务报告体系，全面反映政府的资产负债和运行情况。继续支持推进人大预算联网监督，配合完善系统功能，丰富财政数据，主动接受人大依法监督。