—2022年1月27日在乐山市金口河区第十一届人民代表大会第二次会议上

乐山市金口河区财政局局长张玲

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会作关于乐山市金口河区2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告，请予审查，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况。

2021年区级一般公共预算收入完成25925万元，同比增长5．16％。其中：税收收入13662万元，同比下降2．30％；非税收入12263万元，同比增长14．92％。2021年一般公共预算支出完成93095万元，同比下降6．30％。

一般公共预算收支平衡情况：2021年区级公共预算收入完成25925万元，上级补助收入65742万元（返还性收入－783万元，一般性转移支付收入53270万元，专项转移支付收入13255万元）。地方人民政府一般债务转贷收入3259万元（再融资债券2318万元、一般债券收入100万元、政府外债841万元），2020年决算批复年终滚存结余129万元，动用预算稳定调节基金9万元，接受其他地区援助收入3900万元，政府性基金调入公共预算0万元，收入总计为98964万元。一般公共预算支出为93095万元，上解支出2755万元，债务还本支出2318万元（再融资债券安排一般公共预算债券还本支出2318万元），安排预算稳定调节基金38万元，支出总计为98206万元。收支相抵，年终滚存结余758万元。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况。

2021年区级政府性基金预算收入完成1107万元，同比增长29．93％。2021年基金预算支出完成13152万元，同比增长79．75％。

政府性基金收支平衡情况：2021年基金预算收入完成1107万元，上级专项补助收入894万元，2020年决算批复年终滚存基金结余0万元，专项债券转贷收入12000万元（四川省乐山市金口河区大瓦山旅游扶贫项目第一期2000万元、2021年四川省支持中小银行发展—乐山市金口河区农村信用合作联社项目5000万元、乐山市金口河区乡村振兴项目5000万元），收入总计为14001万元。政府性基金支出13152万元，政府性基金调出0万元，支出总计为13152万元。收支相抵，年终滚存结余849万元。

（三）国有资本经营预算收支完成及平衡情况。

2021年，我区国有资本经营预算收入完成40万元，支出完成40万元，收支相抵后，无结转结余。

（四）社会保险基金预算收支完成及平衡情况。

2021年社会保险基金收入完成1033万元，完成年初预算数的104．66％。社会保险基金支出完成761万元，完成年初预算数的98．7％。其中：基础养老金支出668万元，个人账户养老金支出92万元，其他城乡居民基本养老保险基金支出1万元。上年度社会保险基金结余2152万元，本年度基金收支结余272万元，基金滚存结余2424万元。

二、2021年财政重大事项情况

（一）2021年地方政府债务余额及限额情况。

2020年底，政府性债务余额39302万元，2021年新增债务12941万元（一般债券100万元、政府外债841万元、专项债券12000万元），再融资债券2318万元，偿还债务2318万元。2021年底债务余额52243万元，距省财政厅核定我区2021年地方政府债务限额为57376万元尚有一定空间，债务风险处于可控范围。

（二）动用预算稳定调节基金及预备费情况。

在2021年预算执行过程中，全额动用预算稳定调节基金9万元和预备费1000万元，用于弥补全区机关事业单位津贴补贴（绩效工资）、职级标准调整、退休人员补发津补贴的增支缺口，以及区政府批复的自然灾害等突发事件增加的支出及其他难以预见的开支。

（三）动用上年结转结余资金情况。

2021年，按照各专项资金使用管理规定，全额动用上年一般公共预算结转资金129万元和政府性基金预算结转结余资金0万元。

三、2021年预算工作开展情况

（一）狠抓收入征管。

一是强化目标管理。严格执行收入任务目标管理责任制，强化对征收部门的考核。及时分析掌握影响收入变化的相关因素，采取针对性举措，千方百计确保收入平稳均衡入库。二是强化纳税评估和税务稽查，继续抓好重点行业、重点企业的税收征管。挖掘资源清理、耕占税等领域税收增长潜力，强化欠税征缴。三是强化非税收入的征管，公开拍卖为农服务中心二期房屋及构筑物，及时入库枕头坝半岛基础整理富余料公开处置尾款，有效防止国有资产资源流失，实现国有资产保值增值。

（二）优化支出结构，提高资金使用效率。

一是优先保工资、保运转、保基本民生及区委区政府重点工作，严格贯彻落实中央厉行节约规定，大力压缩行政成本，“三公经费”只减不增。二是全力保障脱贫攻坚、乡村振兴、教育、环保、抗击疫情、社会保障等重点支出。加快推进基本公共服务均等化，抓好民生工程和民生实事，努力解决人民群众最直接最现实的问题，全年民生支出占比达到62．46％。2021年安排财政衔接乡村振兴补助地方配套资金2000万元。三是积极对上争取，出台《向上争取资金奖励考核办法》，调动部门积极性，多渠道筹集建设资金。推动专项债券争取工作，全年争取到位四川省乐山市金口河区大瓦山旅游扶贫项目第一期专项债（续发）2000万元，2021年四川省支持中小银行发展—乐山市金口河区农村信用合作联社项目专项债5000万元，乐山市金口河区乡村振兴项目专项债5000万元。推动一般债券争取，其中争取世界银行贷款四川长江流域上游森林生态系统恢复项目政府外债841万元。推动上级专项资金争取，其中：车辆购置税收入补助地方资金预算6057万元，争取省级乡村振兴重点帮扶县政策资金4000万元，中央和省级水利发展资金2182万元等。

（三）推进财政国资系列改革

一是强化预算执行。认真执行区人大审议通过的预算，依法理财。推进新预算“一体化”管理系统应用，完成初始设置、2021年预算数据复盘、资金支付、2022年预算编制等工作。印发《深化区级预算管理任务分工方案》，完成政府投资项目建设管理、政府投资项目前期工作管理、编外人员管理等13个方面预算具体改革任务，出台完善行政事业单位差旅费管理、机关公务用车集中管理、办公设备设施管理等方面制度。持续推进财政信息公开，公开了2020年总决算、“三公”经费决算，2021年财政总预算、“三公”经费预算，指导部门公开部门预决算和“三公”经费预决算，开展2021年度全区预决算公开专项检查。二是持续深化国库集中支付改革，所有资金纳入财政信息系统管理，执行国库资金清算制度，资金支付各环节之间有效制衡，实行事前监督、事中监控和事后跟踪检查。推进非税收入征管方式改革，在全市率先开出了第一张行政事业单位电子票据。三是深化绩效预算改革。按照“谁申请资金，谁设定目标”原则，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。开展2021年度绩效评价工作，全区所有预算部门开展整体支出绩效评价，其中抽评4个部门，7个项目，涉及资金6590．96万元；对2020年度抗疫特别国债进行事后绩效评价，涉及资金2400万元；协助省财政厅开展事后绩效评价项目2个，涉及资金20409万元；对7个专项债开展事前绩效重点评价，涉及金额138705．62万元。四是继续抓好财政投资评审、政府采购、政府购买服务、政府与社会资本合作等各项改革。财政投资评审中心挂牌成立，招聘人员到岗6人，制定完善投资评价审核管理、人员考核薪酬等方面管理制度，形成以自评为主，重大项目、专业性较强的项目委托第三方机构评价相结合的工作机制。全年财政投资评审项目225个，送审金额47548万元，审增金额1万元，审减金额3501万元。全年政府采购127宗，预算金额19175万元，节约资金828万元，节约率4．32％。深入推行政府与社会资本合作（PPP）模式，绿色生态宜居城市基础设施建设PPP项目于4月底转入财政部综合信息平台管理库执行阶段。五是深化国资国企改革，制定区国资国企“十四五”发展规划和2035年远景目标，按时间节点完成三年行动方案具体改革任务。切实做好镇村改革“后半篇”文章盘活用好镇村公有资产、深化政府采购服务两项改革。优化国资国企资本布局，调整结构体系，合理充实专业人才，加快实体化转型，国有公司积极参与特色农业产业生产和加工、三线街区红色旅游民宿开发、大瓦山景区建设等项目。统筹整合资源，支持国有企业做大做强，注入江沟、野牛河两年砂石疏浚权到金润公司，完成金口河区河道堤防及环境综合治理建设项目融资2．3亿元。

（四）严肃财经纪律，强化财政监督

加强政府债务风险监测预警，切实履行偿债责任，保障偿债资金来源，统筹一般公共预算、政府基金预算、盘活存量资金等偿还债务。制定2021年度防范化解政府性债务和隐性债务风险工作计划，加强对上级防范化解地方政府债务风险相关精神的学习，召开政府性债务专题会议研究债务化解和风险防范。强化财政监督，抓好严肃财经纪律及财务风险排查、政府采购专项巡视巡察、粮食购销领域专项巡视巡察、规范公务员工资津贴补贴专项行动、会计信息质量专项检查等工作。在“一卡通”阳光审批平台完成基础数据的迁移，持续抓好“一卡通”日常监控，清理补贴资金享受对象，梳理项目清单。强化内控机制建设，加强会计基础工作，加强财经法律法规、会计核算、新预算“一体化”管理系统、预决算管理、绩效管理、资产管理等方面培训，培训人次1500余人次。

四、2022年预算草案

根据上级财政预算编制要求，结合我区实际，2022年一般公共预算收入完成28000万元（同比增幅为8％）。

（一）一般公共预算收支预算。

2022年地方一般公共预算收入预算28000万元，上级补助收入27083万元，政府性基金收入（张村沟土地出让收入）调入公共预算9685万元，上年结转结余758万元，动用预算稳定调节基金38万元，收入总计预算65564万元；一般公共预算支出59024万元，上解支出2900万元，债务还本支出3640万元，支出总计预算65564万元。

（二）政府性基金收支预算。

2022年政府性基金预算收入预算13715万元，上年结转结余849万元，收入总计预算14564万元；政府性基金支出预算4879万元，政府性基金调出9685万元，支出总计预算14564万元。

（三）国有资本经营收支预算。

2022年国有资本经营预算收入预算20万元，国有资本经营预算支出预算20万元。

（四）社会保险基金收支预算。

2022年社会保险基金收入预算1042万元，上年结余2424万元，收入总计预算3466万元。2022年社会保险基金支出预算710万元，本年度收支结余332万元，年终滚存结余2756万元。

（五）需要说明事项。

一是在本预算草案未经本级人民代表大会批准前，对于各预算单位2022年1月人员工资、离退休费用按实直发，预拨相关部门1月运转经费。按照《预算法》五十四条规定，特别在此作出说明。

二是按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准，“三保”支出需求3．04亿元，预算安排4．15亿元（保工资2．16亿元、保运转0．70亿元、保基本民生1．29亿元），“三保”预算安排符合相关政策规定。

三是“三公”经费预算参照上年决算数和在上年预算基础上只减不增的原则进行预算，总额控制在532．53万元。其中：公务接待费276．44万元，公务用车购置及运行费256．09万元，公务出国（境）经费无安排。

四是项目支出预算必须以区委、区政府确定项目为依据，结合项目绩效评价结果进行编制。

五是预备费安排900万元。按《预算法》规定提取，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

六是2022年需要组织资金偿还区级政府债务到期本息6290万元（本金3640万元、利息2650万元），其中：积极争取再融资债券偿还3640万元，用于债券还本。

五、2022年财政主要工作

2022年，我区财政运行面临的困难和挑战仍然艰巨。受疫情常态化、落实落细减税降费政策等多重因素冲击，财政收入增长乏力，质量偏低。“六稳六保”、重点建设、乡村振兴等各类刚性支出压力巨大，财政运行将承受更为严峻复杂的“紧平衡”压力。为此，全年财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进的工作总基调，贯彻新发展理念，坚持以深化改革为主线，持续推进财政资源配置等改革，进一步强统筹、抓改革、强管理，更好地发挥积极财政政策逆周期调节作用，推动财政资源进一步向区委区政府重大决策部署集中，促进全区经济社会高质量发展。

（一）牢牢抓住收入中心，坚持提质增量。

科学预测财政经济形势走向，注重收入的组织协调，定期开展收入形势分析会，分析财政收支政策增减变化的原因，研判影响程度，制定对策。进一步优化完善减税降费、财政产业政策扶持体系，发挥财税政策财政资金引导撬动作用，利用银政企对接平台帮助企业解决融资难、贵、险问题，支持区属骨干企业主动适应市场发展新变化，加大升级转型投入，提高科技含量和附加值，强化财源建设。优化收入结构，提高税收收入占财政收入的比重，增加地方可用财力。探索非税收入税式征管新模式，强化源头监管，严格以票管费，规范收缴程序，重点是做好矿产、行政性收费、土地出让金、国有资产有偿使用收入的征收，确保各项非税收入应收尽收。

（二）优化结构，确保各项重点支出。

贯彻落实中央和省委、省政府“三保”工作决策部署，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。在预算执行过程中，收入预计不能覆盖“三保”支出和债务的情况下，暂缓拨付其他资金。坚持勤俭节约，精打细算，将有限的财政资金用在刀刃上，持续压减一般性支出和“三公”经费支出。支持脱贫攻坚和乡村振兴、交通、生态环保等重点领域和补短板重大项目建设，继续支持实施专项民生工程和民生实事。2022年安排交通运输支出863．02万元，农林水支出4087．95万元，卫生健康支出4050．99万元，社会保障与就业支出7055．99万元，节能环保支出572．67万元，财政衔接推进乡村振兴地方配套资金2000万元。继续推进涉农资金整合，扩大资金整合规模，不断提高资金使用效率。积极对上争取，强化对部门对上争取资金的通报和考核，激发部门向上争取资金的积极性。抓好债券项目包装和已发行专项债项目的使用，严格债券资金用途，确保早拨付、早使用、早见效。

（三）聚焦绩效，提升科学理财水平

一是深化全口径预算管理，提高政府性基金预算编制的精准性，注重四本预算完整性、功能性和有效衔接。对非刚性、非重点、非急需支出继续从严从紧控制，对重大政策、重大项目开展全生命周期绩效管理，探索建立跨部门、跨行业、跨层级战略性资金绩效评价机制。进一步深化财政专项资金清理整合，统筹财力“保重点、保急需、保续建”，坚决守牢“三保”和收支平衡底线。二是持续推进财政预算管理一体化，实现政府预算管理、部门预算管理、预算全过程管理、项目全生命周期管理、预算数据管理等五个方面一体化，深入推进财政数字化转型。三是继续深化政府与社会资本合作、财政投资评审、政府采购等项改革。充分运用市场化工具和手段，引导撬动社会资本进入公共服务领域。继续做好牵头的乡镇行政区划和村级建制调整改革“后半篇”文章，盘活用好镇村公有资产和加大乡镇政府购买服务力度改革。四是深化国资国企改革，推进优势国有资产集中集聚，引导企业推进内部业务板块整合，提高配置效率。最大限度支持企业依法取得土地、矿产、砂石等自然资源开发权和公用事业特许经营权。持续做好投融资工作“组合拳”，创新融资模式，多措并举降低融资成本，着力提升国有企业信用等级。对已建成的有收益性项目，通过资产证券化、政府和社会资本合作等方式，重新进行资产盘活。

（四）防范风险，强化监督

积极主动防范化解债务风险，增强忧患意识，清醒认识面临的形势和挑战，下好先手棋、打好主动仗，以最坚决的态度、最有力的措施确保财政平稳健康运行。加强政府债务风险监测预警，切实履行偿债责任，保障偿债资金来源，统筹一般公共预算、政府性基金预算、盘活存量资金等偿还债务。加大对各项财政资金的监督检查力度，规范依法行政、依法理财行为。加强对部门财务人员经常性管理和培训，加强会计基础工作。抓好审计、会计信息质量检查、政府采购、粮食购销领域专项巡视巡察等反馈问题整改。深化政府采购法制化建设，把依法监督要求贯穿于政府采购全过程。强化内控机制建设，切实发挥内控工作的基础性、支撑性保障作用，规范监管权力运行，防范业务和管理风险。

名词解释：

一、一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

二、政府性基金预算：指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

三、国有资本经营预算：对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

四、社会保险基金预算：对社会保险缴款、公共财政预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

五、公共财政预算支出：反映公共财政预算收入安排的支出。公共财政预算支出按照功能分类（按政府活动的社会职能和政策目标划分），包括：一般公共服务、外交、公共安全、国防、农业、环境保护、教育、科技、文化、卫生、体育、社会保障及就来支出和其他支出等。

六、一般性转移支付：指上级政府对有财力缺口的下级政府，按照规范的办法给予的补助，包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

七、专项转移支付：是指上级政府为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

八、财政收支平衡：主要分为公共财政预算收支平衡和政府性基金预算收支平衡。按照新《预算法》规定：“地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制，除本法另有规定外，不列赤字”。

九、预备费：按照新《预算法》规定，各级公共财政预算应当按照本级公共财政预算支出额的1％—3％设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

十、政府一般债券：是指地方政府针对没有收益的公益性事业发展举债发行的债券，筹集资金安排的支出纳入一般公共预算管理，本金以一般公共预算收入偿还。

十一、政府专项债券：是指地方政府针对土地储备、收费公路等有一定收益的公益性事业发展举债发行的债券，债券的发行要对应相应的政府性基金项目，筹集资金安排的支出纳入政府性基金预算管理，本金通过对应的政府性基金或专项收入偿还。

附件：金口河区2022年政府预算信息公开表