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公开时间：2023年9月26日
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
(注：请部门根据实际注明页码)
第一部分 部门概况
一、部门职责
1.贯彻执行国家、省财税方面的法律、法规和方针、政策。按照管理权限管理全区税政事项。
2.拟定全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与拟定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。受区人民政府委托，向区人大常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责指导和监督部门（单位）预决算公开。
4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。按规定开展国库现金管理工作。拟定全区政府采购政策，制定管理制度，监督管理全区政府采购工作。
6.制定全区行政事业单位国有资产管理制度和标准，并组织实施和监督检查。负责组织全区行政事业单位国有企业资产清查、统计和报告工作。负责区级行政事业单位国有资产收益的管理。建立和完善区级行政事业单位国有资产管理信息系统，对行政事业单位国有资产实行动态管理。监督、指导区级行政事业单位及其主管部门、机关事务管理部门的国有资产管理工作，向区人大常委会和区地方人民政府报告国有资产管理相关工作。
7.负责审核、汇总、编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，对国有企业资产管理，组织制定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
8.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，负责审核并汇总编制我区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
9.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责地方人民政府债务日常管理，防范财政风险。
11.负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，协助指导和管理社会审计。
12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。
13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制定财政科学研究和教育规划，组织和管理全区财政业务培训。
14.拟定全区地方金融业发展的中长期规划并组织实施。会同有关部门拟定地方金融政策措施并组织实施。推动政府与金融机构合作。统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。会同相关部门推进地方金融业规范发展。统筹推进全区企业直接融资工作。会同相关部门指导、推动全区地方金融要素市场建设。参与全区投融资体制改革工作。参与研究拟定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟定政府重大项目融资方案。维护地方金融秩序，会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险，负责区打击和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区金融风险监测预警与应急处置机制建设。
15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。
16.完成区委、区政府交办的其他工作。
17.有关职责分工：行政事业单位国有资产管理职责分工。区财政局负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。区委办（区机关事务管理中心）负责行政事业单位的国有资产管理，承担产权界定、清查登记、资产处置工作，负责制定行政事业单位国有资产管理具体规章制度和标准并组织实施，接受区财政局的指导和监督检查；区委办（区机关事务管理中心）承担区级办公用房和办公区建设的规划编制、项目审核、建设监管、使用调配、维修审核及监督管理。
二、机构设置
区财政局下属二级预算单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。
纳入区财政局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.乐山市金口河区财政国库集中支付中心
2.乐山市金口河区财政投资评价审核中心
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计12887.95万元。与2021年相比，收、支总计各减少22.59万元，下降0.00175%。主要变动原因是上年结转收支减少。
二、收入决算情况说明
2022年本年收入合计8987.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8968.45万元，占99.78%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入19.5万元，占0.22%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2022年本年支出合计12887.95万元，其中：基本支出460.52万元，占3.57%；项目支出12427.43万元，占96.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计12887.95万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少22.59万元，下降0.00175%。主要变动原因是上年结转收支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出12868.45万元，占本年支出合计的99.85%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5002.69万元，增长63.6%。主要变动原因是给平台公司注资12038万元用于还本付息，增加5069.5万元，增长了72.75%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出12868.45万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出2947.21万元，占22.90%；教育支出0万元，占0%；科学技术支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒支出0万元，占0%；社会保障和就业支出59.29万元，占0.46%；卫生健康支出12.91万元，占0.11%；住房保障支出34.92万元，占0.27%；农林水支出9814.10万元，占76.26%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为12868.45万元，完成预算143.49%。其中：
1.一般公共服务（类）财政事务（款）支出2947.21万元，其中1）2010601行政运行（项）: 支出决算为269.47万元，完成预算100%；2）2010602一般行政管理事务：支出决算为184.4万元，完成预算100%；3）2010607信息化建设：支出决算为81.86万元，完成预算100%；4）2010608财政委托业务：支出决算为102.16万元，完成预算100%；5）2010650事业运行：支出决算为83.92万元，完成预算100%；6）2010699其他财政事务支出：支出决算为2225.40万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业支出59.29万元，其中1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：支出决算为27.39万元，完成预算100%；2)2080506机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为15.76万元，完成预算100%；3)2080599其他行政事业单位养老支出决算为5.17万元，完成预算100%；4)2080599其他行政事业单位养老支出决算为10.97万元，完成预算100%。
3.卫生健康支出12.91万元，其中1）2101101行政单位医疗支出:决算为7.97万元，完成预算100%;2）2101102事业单位医疗:决算为2.78万元，完成预算100%。3）2101103公务员医疗补助:决算为2.16万元，完成预算100%。
4.农林水（类）支出9812.60万元：2139999其他农林水支出：决算为9812.60万元，完成预算100%。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）：2210201住房公积金：决算为34.92万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出460.52万元，其中：
人员经费415.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费44.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.37万元，完成预算100%，较上年减少0.27万元，下降42.19%。决算数与预算数持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.37万元，占100%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。0
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0.37万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.27万元，下降42.19%。主要原因是接待批次数和天数减少。其中：
国内公务接待支出0.37万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待8批次，35人次（不包括陪同人员），共计支出0.37万元，具体内容包括：沙湾对口帮扶交流1580元、工资津补贴督查950元、粮食购销领域专项整治督导600元、涉农项目资金执行情况调研530元。
外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出19.5万元,与预算持平，同上年持平。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，区财政局机关运行经费支出45.33万元，比2021年减少2.5万元，下降5.23%。主要原因是人员减少。
（二）政府采购支出情况
2022年，区财政局政府采购支出总额111.10万元，其中：政府采购货物支出8.94万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出102.16万元。主要用于办公购电脑、打印机、空调和财政预算投资评审。授予中小企业合同金额111.10万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额111.10万元，占政府采购支出总额的100%。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，0共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对财政运转、财政信息化建设、全区项目财评、乡村振兴（脱贫攻坚）、巨灾保险、国有资本经营预算6个项目开展了预算事前绩效评估，对这6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。
组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成区财政局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，财政运转、财政信息化建设、全区项目财评等专项预算项目绩效自评报告，其中，区财政局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92.1分，绩效自评综述：年初预算了6个项目，涉及财政资金822.15万元，认真贯彻执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》实施绩效分配。资金分配科学合理，分配过程符合相关规定。建立健全专项资金绩效分配机制，实现了财政资金资源有效配置。
加强对项目资金的管理，严格按照资金的使用范围专款专用，支付有依据，严格开支标准。无截留、挤占、挪用专项资金和虚列资金及大额度现金支出现象。
绩效目标完成情况及项目效果情况：（1）逆势而上，稳增长促增收。积极推动减税降费、财源建设与财政增收协调联动。围绕“防疫情、稳经济、助企纾困”，把支持经济发展作为财政工作的第一要务抓紧抓好，不折不扣落实增值税留抵退税等国家大规模减税降费政策，助力稳定市场主体，进一步提升财源转化成效。聚焦受疫情影响较大的批发零售、餐饮、旅游等行业和中小微企业和个体工商户，深入开展助企纾困系列活动，加大政府采购、房租补贴、发放政府消费券等举措。税收方面水电行业克服夏季极端高温不利影响实现平稳增长，工业硅、磷矿等行业增长迅猛。非税方面盘活国有资产资源，其中10月成功拍卖永胜乡油菜坪磷矿探矿权，成交价款6.64亿元，区本级实现收入2.39亿元。全年财政收入增幅、质量等指标创近年新高。（2）积极争取，做大财力规模。认真钻研国家政策，及时捕捉各类资金信息，紧紧围绕乡村振兴、绿色低碳、水利、城市管网建设等国家省市重大战略部署和资金投向，积极谋划储备项目，全力开展对上争取。对上争取一般转移和专项转移支付59613万元，其中到位乡村振兴补助资金7966万元，困难群众补助资金1271万元，土地指标跨省域调剂收入1549万元，生态环保资金968万元。争取债券资金方面，全年申报储备专项债券项目24个，总投资91.81亿元。2022年发行乡村振兴、老旧小区改造、大峡谷景区扩容等专项债券项目7个，发行资金3.8亿元，较2021年增加2.6亿元，同比增长216.67%。争取政策性开发性金融工具方面，密切协调政策性银行，总投资8.1亿元的大渡河左岸流域水资源配置基金项目成功落地。（3）优化结构，保障重点支出。一是大力统筹上级转移支付、债券、政府预算、东西部协作资金等财力来源，聚焦保障高标准推进区委、区政府确定的各项重点工作。严格“三保”支出保障序列，兜牢“三保”支出需求，持续改善基本民生，2022年民生支出60917万元，占一般公共预算支出71.4%。农林水投入28110万元，支持粮食安全、特色农业、农村基础设施、水利基础设施和园区建设；投入9958万元支持教育事业优先发展，办好人民满意教育；投入10157万元完善多层次社会保障体系，兜牢低收入群体基本生活保障； 投入4559万元支持医疗事业发展，常态化抓好疫情防控。专项债投入2500万元支持人民医院传染病区建设。二是落实党政机关过紧日子要求，印发贯彻落实厉行节约实施细则，从严从实编制年初预算，持续压缩非重点、非刚性支出，进一步降低行政运行成本。严控预算追加，对年初未列入财政项目库的项目，原则上不予追加预算。三是加大财政投资补齐基础设施短板，推动形成实物工作量拉动经济增长。投入8000万元支持红华、和平片区老旧小区改造，投入5500万元支持大峡谷景区扩容和大瓦山景区建设，投入3000万元用于城乡一体化水厂增效扩能，投入9000万元用于G245线金口河段过境公路改建工程，投入世界银行贷款594万元用于森林生态系统恢复项目。四是切实增强忧患意识，清醒认识面临的形势和挑战，下好先手棋、打好主动仗，以最坚决的态度、最有力的措施防范政府债务风险，确保财政平稳健康运行，2022年隐债化解完成年度计划的193%。五是强化库款管理。做好“三保”监测，加强单位沉淀资金和结余资金清理统筹力度，按照消化存量、严控增量的要求，通过积极组织增收、优化支出结构、盘活存量资金、清收对外借款等多种方式，2022年消化暂付款760万元。（4）深化改革，提升治理效能。一是继续深入推进预算管理一体化系统建设，实现预算管理业务要素、操作规程、制度规范、软件系统、运维保障与省市“五统一”，纳入会计核算、政府采购、“三保”支出监控、预算绩效管理等功能模块，进一步打牢预算管理科学化、规范化的基础。及时公开财政总预算决算、部门预决算及“三公”经费预决算。二是对标省级绩效考核，完善“全过程”绩效管理工作。对2022年所有预算部门及所有预算项目设定绩效目标，通过对2022年627个预算项目绩效目标审核，调减232个项目预算资金7312万元。对2022年所有预算部门及所有预算项目开展绩效监控，抽取9个项目进行重点监控，对绩效目标偏离或执行进度缓慢项目调减资金30万元。三是深入推进财政投资评审、政府采购制度改革。继续抓好财政投资评审、政府采购等各项改革。2022年，政府采购92宗，实际采购金额5466.43万元，节约资金525.39万元，节约率8.77％，其中授予中小企业合同金额为5219.27万元，占比为95.47%。2022年，财政投资评审项目411个，送审金额89049.88万元，审减金额7375.9万元，审减率8.28%。四是全面推进国资金融改革。制定区国资国企“十四五”发展规划和2035年远景目标，完成三年行动方案具体改革任务。制定区国有企业管理改革方案及配套的国有企业领导人员管理、企业负责人经营业绩考核、企业监督管理、员工人事与薪酬绩效管理等细化办法。推进国有经济结构调整，优化整合形成3家一级企业布局，成立了区属国有企业联合党支部。召开2022年度政担银企座谈会，搭建金融机构、企业、职能部门参与的合作平台，形成常态化制度化对接机制。协调金融机构落实稳健的货币政策，疫情防控期间保持流动性合理充裕，帮助市场主体解决融资“难、贵、险”问题，精准发力支持民营企业发展。（5）强化监督，规范运行管理。一是聚焦财政部贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等六项重点任务以及省委、省政府规范社会保险基金管理、规范政府采购行为、政治政府工程拖欠工程款行为、提升重点领域资金绩效等四项任务认真开展地方财经秩序专项整治。二是强化直达资金管理，实现资金全程动态监控。在资金下达第一时间上报确定分配方案，并将各类直达资金的预算下达、指标分配、支付审核纳入省财政监控平台专门管理，实现对资金和项目全面、真实、准确、实时的动态监管。2022年，上级下达我区中央直达资金10710.05万元，分配进度100%，实现支出10453.49万元，支出进度97.6%。三是持续抓好巡视巡察、人大、审计反馈问题整改落实。拓宽会计信息质量检查范围，对区司法局等6个部门的会计核算和内部控制水平进行了专项检查。对区属国有企业资产处置、资源配置、资本运行和工程项目方面开展监督检查。四是不断加强财经法律法规培训。完成了预决算、预算一体化系统、预算绩效、财务会计、资产管理、衔接资金项目政府采购业务等方面培训10次1500余人次。
第三部分 指标解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务201（类）06（款）01（项）：指指财政局机关行政运行的工资、日常办公支出；201（类）06（款）02（项）：指财政一般行政管理的会议、票据、财政监督检查日常维护、财评工资、对金泓公司费用补贴、资产资源评估和拍卖等支出；201（类）06（款）07（项）：指财政信息化建设所需设备、软件、网络及维护支出；201（类）06（款）08（项）指委托业务支出，全区项目财评201（类）06（款）50（项）：指财政事业人员工资支出，201（类）06（款）99（项）：指其他财政事务支出即给金泓公司注资。
10.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出；208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出；208（类）05款99项：指其他行政事业单位离退休春节慰问金支出和公务员、参公人员事业人员工伤、失业保险；208（类）08（款）01（项）：死亡抚恤指机关事业单位死亡职工遗属生活补助；208（类）99（款）01（项）：其他社会保障和就业指单位聘用编外职工3人包干费。
11.医疗卫生与计划生育：210（类）11（款）01（项）：指行政单位医疗保险支出；210（类）11（款）02（项）事业单位医疗保险支出；210（类）11（款）03（项）公务员医疗补助支出.
12.农林水：2130599指反映除上述项目以外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成效成果同乡村振兴有效衔接方面的支出；2139999指除化解债务支出以外其他用于农林水支出。
13.国有资本经营预算支出：2230107指国有资本经营预算收入安排的用于国有企业改革中职工安置等方面的支出。
14.住房保障：221（类）02（款）01（项）：指住房改革支出的住房公积金。
15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
2022年区财政局部门整体绩效评价报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构组成。乐山市金口河区财政局（简称区财政局）是乐山市金口河区人民政府工作部门，为正科级。区财政局设下列内设机构：1.办公室；2.业务股（内设预算、国库及国库集中收付、基本支出、乡镇财政建设、行政政法和教科文、农业和农村、社会保障、经济建设、投资）；3.综合股（内设综合管理、财税法规和会计、金融管理、债务管理、国资管理和企业财务、政府采购、财政监督检查）
（二）机构职能。1.贯彻执行国家、省财税方面的法律、法规和方针、政策。按照管理权限管理全区税政事项。
2.拟定全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与拟定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。受区人民政府委托，向区人大常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责指导和监督部门（单位）预决算公开。
4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。按规定开展国库现金管理工作。拟定全区政府采购政策，制定管理制度，监督管理全区政府采购工作。
6.制定全区行政事业单位国有资产管理制度和标准，并组织实施和监督检查。负责组织全区行政事业单位国有企业资产清查、统计和报告工作。负责区级行政事业单位国有资产收益的管理。建立和完善区级行政事业单位国有资产管理信息系统，对行政事业单位国有资产实行动态管理。监督、指导区级行政事业单位及其主管部门、机关事务管理部门的国有资产管理工作，向区人大常委会和区人民政府报告国有资产管理相关工作。
7.负责审核、汇总、编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，对国有企业资产管理，组织制定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
8.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，负责审核并汇总编制我区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟定有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。
9.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟定政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责地方人民政府债务日常管理，防范财政风险。
11.负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，协助指导和管理社会审计。
12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。
13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制定财政科学研究和教育规划，组织和管理全区财政业务培训。
14.拟定全区地方金融业发展的中长期规划并组织实施。会同有关部门拟定地方金融政策措施并组织实施。推动政府与金融机构合作。统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。会同相关部门推进地方金融业规范发展。统筹推进全区企业直接融资工作。会同相关部门指导、推动全区地方金融要素市场建设。参与全区投融资体制改革工作。参与研究拟定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟定政府重大项目融资方案。维护地方金融秩序，会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险，负责区打击和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区金融风险监测预警与应急处置机制建设。
15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。
16.完成区委、区政府交办的其他工作。
17.有关职责分工：行政事业单位国有资产管理职责分工。区财政局负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。区委办（区机关事务管理中心）负责行政事业单位的国有资产管理，承担产权界定、清查登记、资产处置工作，负责制定行政事业单位国有资产管理具体规章制度和标准并组织实施，接受区财政局的指导和监督检查；区委办（区机关事务管理中心）承担区级办公用房和办公区建设的规划编制、项目审核、建设监管、使用调配、维修审核及监督管理。
（三）人员概况。
乐山市金口河区财政局机关行政编制8名。其中：局长1名、副局长2名；总会计师1名；支付中心主任1名，中层职数3名（分别是办公室主任、预算国库股股长、支出股股长）；支付中心参公编制13名、金口河区财政投资评价审核中心编制7人、机关工勤编制1名。实有在编在职人数22人【行政5人、机关工勤1人、事业（含参公11人）17人】，借出3人；财政投资评价审核中心外聘5人、借用6人、编外用工3人合计实有37人。今年11月退休1人，预算编审中心更名为财政投资评价审核中心。
（四）年度主要工作任务。
1.逆势而上，稳增长促增收。积极推动减税降费、财源建设与财政增收协调联动。围绕“防疫情、稳经济、助企纾困”，把支持经济发展作为财政工作的第一要务抓紧抓好，不折不扣落实增值税留抵退税等国家大规模减税降费政策，助力稳定市场主体，进一步提升财源转化成效。聚焦受疫情影响较大的批发零售、餐饮、旅游等行业和中小微企业和个体工商户，深入开展助企纾困系列活动，加大政府采购、房租补贴、发放政府消费券等举措。税收方面水电行业克服夏季极端高温不利影响实现平稳增长，工业硅、磷矿等行业增长迅猛。非税方面盘活国有资产资源，其中10月成功拍卖永胜乡油菜坪磷矿探矿权，成交价款6.64亿元，区本级实现收入2.39亿元。全年财政收入增幅、质量等指标创近年新高。
2.积极争取，做大财力规模。认真钻研国家政策，及时捕捉各类资金信息，紧紧围绕乡村振兴、绿色低碳、水利、城市管网建设等国家省市重大战略部署和资金投向，积极谋划储备项目，全力开展对上争取。对上争取一般转移和专项转移支付59613万元，其中到位乡村振兴补助资金7966万元，困难群众补助资金1271万元，土地指标跨省域调剂收入1549万元，生态环保资金968万元。争取债券资金方面，全年申报储备专项债券项目24个，总投资91.81亿元。2022年发行乡村振兴、老旧小区改造、大峡谷景区扩容等专项债券项目7个，发行资金3.8亿元，较2021年增加2.6亿元，同比增长216.67%。争取政策性开发性金融工具方面，密切协调政策性银行，总投资8.1亿元的大渡河左岸流域水资源配置基金项目成功落地。
3.优化结构，保障重点支出。一是大力统筹上级转移支付、债券、政府预算、东西部协作资金等财力来源，聚焦保障高标准推进区委、区政府确定的各项重点工作。严格“三保”支出保障序列，兜牢“三保”支出需求，持续改善基本民生，2022年民生支出60917万元，占一般公共预算支出71.4%。农林水投入28110万元，支持粮食安全、特色农业、农村基础设施、水利基础设施和园区建设；投入9958万元支持教育事业优先发展，办好人民满意教育；投入10157万元完善多层次社会保障体系，兜牢低收入群体基本生活保障； 投入4559万元支持医疗事业发展，常态化抓好疫情防控。专项债投入2500万元支持人民医院传染病区建设。二是落实党政机关过紧日子要求，印发贯彻落实厉行节约实施细则，从严从实编制年初预算，持续压缩非重点、非刚性支出，进一步降低行政运行成本。严控预算追加，对年初未列入财政项目库的项目，原则上不予追加预算。三是加大财政投资补齐基础设施短板，推动形成实物工作量拉动经济增长。投入8000万元支持红华、和平片区老旧小区改造，投入5500万元支持大峡谷景区扩容和大瓦山景区建设，投入3000万元用于城乡一体化水厂增效扩能，投入9000万元用于G245线金口河段过境公路改建工程，投入世界银行贷款594万元用于森林生态系统恢复项目。四是切实增强忧患意识，清醒认识面临的形势和挑战，下好先手棋、打好主动仗，以最坚决的态度、最有力的措施防范政府债务风险，确保财政平稳健康运行，2022年隐债化解完成年度计划的193%。五是强化库款管理。做好“三保”监测，加强单位沉淀资金和结余资金清理统筹力度，按照消化存量、严控增量的要求，通过积极组织增收、优化支出结构、盘活存量资金、清收对外借款等多种方式，2022年消化暂付款760万元。
4.深化改革，提升治理效能。一是继续深入推进预算管理一体化系统建设，实现预算管理业务要素、操作规程、制度规范、软件系统、运维保障与省市“五统一”，纳入会计核算、政府采购、“三保”支出监控、预算绩效管理等功能模块，进一步打牢预算管理科学化、规范化的基础。及时公开财政总预算决算、部门预决算及“三公”经费预决算。二是对标省级绩效考核，完善“全过程”绩效管理工作。对2022年所有预算部门及所有预算项目设定绩效目标，通过对2022年627个预算项目绩效目标审核，调减232个项目预算资金7312万元。对2022年所有预算部门及所有预算项目开展绩效监控，抽取9个项目进行重点监控，对绩效目标偏离或执行进度缓慢项目调减资金30万元。三是深入推进财政投资评审、政府采购制度改革。继续抓好财政投资评审、政府采购等各项改革。2022年，政府采购92宗，实际采购金额5466.43万元，节约资金525.39万元，节约率8.77％，其中授予中小企业合同金额为5219.27万元，占比为95.47%。2022年，财政投资评审项目411个，送审金额89049.88万元，审减金额7375.9万元，审减率8.28%。四是全面推进国资金融改革。制定区国资国企“十四五”发展规划和2035年远景目标，完成三年行动方案具体改革任务。制定区国有企业管理改革方案及配套的国有企业领导人员管理、企业负责人经营业绩考核、企业监督管理、员工人事与薪酬绩效管理等细化办法。推进国有经济结构调整，优化整合形成3家一级企业布局，成立了区属国有企业联合党支部。召开2022年度政担银企座谈会，搭建金融机构、企业、职能部门参与的合作平台，形成常态化制度化对接机制。协调金融机构落实稳健的货币政策，疫情防控期间保持流动性合理充裕，帮助市场主体解决融资“难、贵、险”问题，精准发力支持民营企业发展。
5.强化监督，规范运行管理。一是聚焦财政部贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障、规范国库管理、加强资产管理、防范债务风险等六项重点任务以及省委、省政府规范社会保险基金管理、规范政府采购行为、政治政府工程拖欠工程款行为、提升重点领域资金绩效等四项任务认真开展地方财经秩序专项整治。二是强化直达资金管理，实现资金全程动态监控。在资金下达第一时间上报确定分配方案，并将各类直达资金的预算下达、指标分配、支付审核纳入省财政监控平台专门管理，实现对资金和项目全面、真实、准确、实时的动态监管。2022年，上级下达我区中央直达资金10710.05万元，分配进度100%，实现支出10453.49万元，支出进度97.6%。三是持续抓好巡视巡察、人大、审计反馈问题整改落实。拓宽会计信息质量检查范围，对区司法局等6个部门的会计核算和内部控制水平进行了专项检查。对区属国有企业资产处置、资源配置、资本运行和工程项目方面开展监督检查。四是不断加强财经法律法规培训。完成了预决算、预算一体化系统、预算绩效、财务会计、资产管理、衔接资金项目政府采购业务等方面培训10次1500余人次。
（五）部门整体支出绩效目标。
区财政局设下列内设机构：
（1）办公室。负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作；承担重要文稿起草、交办督办、信息宣传等工作；组织局机关绩效管理、效能建设、政务公开、安全保密、来信来访、政务接待、社会治安综合治理等工作；承担机关的财务、政府采购、国有资产管理工作；负责局机关计算机网络、文印、档案管理工作；负责局机关后勤管理工作。
负责局机关、所属事业单位的机构编制和人事管理工作; 调查研究全区财政系统干部队伍和精神文明建设情况；制定并组织实施全区财政系统教育培训规划；负责机关和所属事业单位离退休人员管理工作。
（2）业务股。研究拟定财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划建议；负责汇总年度地方财政预算，编制年度区本级财政预决算草案，办理预算追加事宜；负责区级部门预算编制统筹协调工作，承担区级部门预算审批及调整工作；承担区级部门支出标准体系建设及项目库管理工作；承担区级部门基本支出预算调整及执行工作；研究制定财政支出绩效评价制度，负责区级支出绩效评价牵头工作；承担全区财政收支综合平衡、增收节支相关工作；办理财政结算事宜。
组织预算执行，负责编制总决算、部门决算报表、政府综合报表；执行国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务；承担国库现金管理和财政资金调度工作；负责管理财政和预算单位账户；负责总预算会计核算、财政专户会计;负责汇总区级年度财政总决算及部门决算，批复区级部门决算。
承担区级部门和乡（镇）基本支出预算有关工作。
负责指导乡镇财政建设工作；参与涉农补贴政策研究；负责乡（镇）财政考核工作；指导乡(镇)财政改革工作；指导乡（镇）财政信息公开工作；协助开展农村公益性建设工作。
承担行政、政法等方面的部门项目预算有关工作，会同制定行政性经费的财务管理制度；参与研究制定行政、政法经费的开支标准和定额；负责管理相关专项资金工作；承担执法执勤用车编制管理工作；承担教育、科技、文化等方面的部门预算有关工作，会同制定相关事业单位财务管理制度；参与拟定财政支持教科文事业发展的政策；会同制定新闻、出版和电影行业的财务制度；承担义务教育经费保障机制改革的具体工作；审核部门（单位）决算。
承担农业农村等方面的部门项目预算有关工作，研究财政支农政策；会同制定财政支农资金管理办法和有关财务管理制度；承担支农专项资金和农口救灾资金管理工作，统筹安排财政扶贫资金；负责对以生产资料为补助对象的有关补贴兑付及监管工作；审核部门（单位）决算。
承担社会保障、民政、卫生、退役军人等方面的部门项目预算有关工作，研究提出相关财政政策;负责管理社会保障和就业及医疗卫生财政资金；会同制定有关资金（基金）财务管理制度；承担社会保险基金财政监管工作；编制区级社会保障预决算草案；编制区级社会保险基金决算草案；指导编制并审核全区社会保险基金预决算草案；审核部门（单位）决算。
承担交通、环境保护、应急安全等方面的部门项目预算有关工作，参与拟定全区经济建设、商贸流通、能源资源和环境保护等财政政策，承担相关政策性补贴、专项资金管理的有关工作；负责政府投资评审管理工作；审核部门（单位）决算。
承担发展改革、经信、建设、自然资源等方面的部门项目预算管理工作；参与拟定能源、矿产等国有资源收入和支出政策；参与拟定政府建设投资的财政政策；负责政府建设投资预算管理；会同制定基本建设投资财务管理制度；负责政府建设投资项目决算监督；承担相关政策性补贴、专项储备资金和专项资金管理的有关工作；负责全区国有土地出让金收支管理；配合做好廉租住房保障工作；负责政府与社会资本合作和投资基金管理中心（PPP中心）的管理工作；审核部门（单位）决算。
（3）综合股。分析预测宏观经济形势并提出改善宏观调控的政策建议；参与研究收入分配政策和改革方案；负责管理政府性基金；参与研究区级行政事业性收费项目收费标准；参与拟定和执行非税收入管理政策；负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理；监督和管理财政票据；负责罚没物资监管及有关工作。
按照管理权限管理全区税政事项；管理全区会计工作；贯彻实施国家统一的会计法律、法规和会计制度，提出全区会计改革的政策建议；管理全区会计人员的考试和业务培训；协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；拟定局机关权力清单和责任清单，配合做好相关行政审批工作；承担有关规范性文件的合法性审核工作；承担有关行政复议、行政应诉工作；负责制定财政执法责任制度并组织监督检查；负责全区财政法治宣传教育。
承担财政政策与金融政策协调配合的研究工作；负责银行、保险金融机构方面的协调工作，会同相关部门开展金融生态环境建设工作；协助有关监管部门整顿和规范金融秩序，会同有关部门开展地方金融风险防范、化解和处置工作；负责财政金融互动政策贯彻和落实。
负责全区的债务日常管理和风险防范工作；牵头编制年度偿债方案，督促落实债务化解工作；承担政府性债务管理相关工作，承担地方债券管理的有关工作；
承担区国有资产管理办公室的工作；根据国家和上级有关国有资产管理规定，制定全区行政事业单位和国有企业国有资产管理制度和标准，并组织实施和监督检查；负责组织全区行政事业单位资产清查、统计和报告工作；负责全区国有资本经营预算编制；负责区级行政事业单位国有资产收益的管理；建立和完善区级行政事业单位国有资产管理信息系统，对行政事业单位国有资产实行动态管理；监督、指导区级行政事业单位及其主管部门、机关事务管理部门的国有资产管理工作，向区人大常委会和区人民政府报告国有资产管理相关工作。负责国有企业国有资产管理，承担产权界定、清查登记、资产处置工作；负责组织实施企业财务信息收集报送、财务会计报告编制相关工作。
拟定全区政府采购政策和管理制度；负责管理评审专家信息库；负责审核区级政府采购预算；核准区级政府采购方式；监督管理区级政府采购活动；负责政府采购信息化建设；负责政府采购供应商投诉处理。
拟定财政监督检查政策和制度；协调财政监督检查与其他有关经济监督部门的工作关系；监督检查财税政策、法令、制度和财经纪律的执行情况，对存在的问题依法进行处理，并提出完善财会制度和加强财政管理的意见和建设；牵头组织会计信息质量的检查工作；会同有关部门做好各类违反财经纪律、财税政策和财务会计制度案件的检查处理及违纪款项的收缴入库工作；受理对违反财税政策、法令、制度的重大举报案件；会同有关部门开展维护财经纪律的宣传教育；参与有关职能股室组织的专项监督检查工作；对违法违纪问题提出处理意见。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况。
1.部门总体收入情况。
2022年区财政局收入预算总额为1150.28万元，当年财政拨款收入8987.95万元。上年结转收入3900万元，相应安排支出预算12,887.95万元。年初预算收入8987.95万元，比2021年收入增加2144.76万元，增长了31.34%；支出总数12887.95万元,较上年减少17.81万元，减少了0.14%，主要原因是给金泓国资集团公司注资9812.6万元和解决国企改革成本费用补贴19.5万元，解决金泓国资集团公司承担公共基础设施债务还本付息。
2.部门总体支出情况
本年支出总额12887.95万元，其中基本支出460.52万元，较去年减少29.32万元，减少了6%，基本支出中人员支出415.19万元，公用支出45.33万元，基本支出占总支出的3.57%；项目支出12427.43万元，占总支出的96.43%，较上年减少17.81万元，减少了0.14%，基本持平。与调整预算数持平，年末结转和结余为0。
3.部门总体结转结余情况
本年收支后无结转结余。
三、评价结论及建议
（一）评价结论。
2022年，区财政局按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果。认真地完成了2022年部门预算和决算汇总工作，能够按照财政部门批复的预算组织实施。通过项目资金的分配使用。综合以上各项指标，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，2022年的部门整体支出做到了使用规范、程序透明、达到预期绩效目标，确保了机关的正常运行和各股室职能的正常履行，保证了目标任务的圆满完成。
（二）存在问题。
细化预算不好控制，往往根据上年支出再加上本年可能发生来预算当年收支，实际执行是偏离度较大，预算调整程序很多，应急支出很难把控。
（三）改进建议。
进一步加强项目资金管理，加强项目预算的计划性、科学性，确保专项资金使用公开、公平、公正。
进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度，科学合理编制预算，严格执行预算。在规范财务收支和控制经费增长上，创新管理手段，用新思路、新方法，改进完善财务管理方法。按照财政支出绩效管理的要求，建立科学的财政资金效益考评制度体系，牢固树立行政成本意识，不断提高财政资金使用管理的水平和效率。
项目支出绩效自评报告
（财政运转）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.项目立项、资金申报的依据。
财政支出要遵循保工资→保民生→保运转→保发展的秩序，财政能否正常运转涉及全区各项事业发展，因为实际按在编人数*1.8万元预算公用经费，工资表在编22人*1.8万元=39.6万元，还有2人在人大办上班工资方财政局要划走3.6万，实际公用经费39.6-3.6=36万元，由于每年办刊杂志费、打字复印、笔、笔记本等支出12.1万元、差旅15.76万元、工会费8.48万元，还有修车租车等就无法开支，根据乐山市金口河区人民政府关于《解决区财政投资评价审核中心运转经费的请示》的批复，金府复〔2021〕47号预算“财政运转”项目。
2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
根据《乐山市金口河区人民政府办公室关于印发<金口河区财政投资评价审核管理试行办法>的通知》财政运转由软件、硬件、维护、办公、差旅、人员经费等组成，根据上级要求和金口河实际情况，按需求本级财政预算资金安排，据实结算，保证上下级和同级部门数据传递畅通。
3.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配确保专项管理、专款专用、预算控制，要统筹规划、统一标准、整合资源、讲求效益、加强管理、确保安全。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容。
财政运转由软件、硬件、维护、办公、差旅、人员经费等组成。
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
财政运转由软件、硬件、维护、办公、差旅、人员经费等预算120.07万元，每月根据实际开支做预算调整，12月15日再做计划收回或调剂。
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
分析评价申报内容是与财政工作实际相符，申报目标是合理可行的。
（三）项目自评步骤及方法。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。经领导确定金额申报资金预算需求数，经过一上、二上审核后编报资金数量报人大批复，批复金额在20日内门户网站公开，在预算资金执行中从严控制开支，在12月15日左右根据执行数进行预算调整，收回或调剂预算剩余计划。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.资金计划。
资金批复计划120.07万元。
2.资金到位。
资金计划120.07万元，以实际合理使用80.4万元为准年底做预算调整数。
3.资金使用。
财政运转累计支付80.4万元，分别支伙食补助3.54万元、编外工资5.79万元、其他社会保障缴费0.58万元、办公费4.68万元、水费4.05万元、差旅费2.25万元、维修维护费12.68万元、租车费4.38万元、工会费2.86万元、福利费2.45万元、招待费0.37万元、会议费0.2万元、生活补助2.36万元、借用人员费用补贴34.21万元，全是实际支付金额。
（三）项目财务管理情况。
总体评价项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
1.业务股室提出资金需求；
2.分管领导进行可行性、经济和社会效益审核；
3.领导班子集体研究决定；
4.业务股室签合同实施项目；
5.分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否；
6.项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核；
7.审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
（二）项目管理情况。由于该项目涉及不同的技术业务公司，单个项目合同金额都在20万元以下，未做招投标和政府采购，只做了项目实施单位比选公示。
（三）项目监管情况。业务股室提出资金需求→分管领导进行可行性、经济和社会效益审核→领导班子集体研究决定→业务股室签合同实施项目→分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否→项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核→审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目预算120.07万元，实际合理支出80.4万元，保证了财政运转正常，遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金39.67万元，节支率33.04%。
（二）项目效益情况。
项目预算120.07万元，实际合理支出80.4万元，保证了财政正常，遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金39.67万元，节支率33.04%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
项目预算120.07万元，实际合理支出80.4万元，保证了财政运转正常，遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金39.67万元，节支率33.04%。从支出评价指标总体评价优等，综合评价得分85.4分，项目切实可行。
（二）存在的问题。
经过自评，相关支出合理与否，交由会计审核是不合理的，会计只审核支付要件，真实性和可行性及效益只有经办人和业务专家才能判断，甚至于绩效评价都交由会计来做是很不合理的。
（三）相关建议。
项目绩效评价是一个系统性工程，必须要专业人士和项目经办人才能清楚把脉搏，而不是这个任务交给会计出纳了事，认为只要是财政布置的任务就应该财务人员来完成，绩效评价工作要加强系统培训，多交流学习完善。
财政运转专项预算项目绩效自评得分为96.7分
项目支出绩效自评报告
（财政信息化建设）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.项目立项、资金申报的依据。
随着经济、科技、大数据等的加快发展，财政信息化必须加快跟进，需要各种软件、硬件设备开展工作并做好日常维护。
2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
财政信息化建设由软件、硬件、维护等组成，根据上级要求和单位实际工作情况，按需求本级财政预算资金安排，据实结算，保证上下级和同级部门数据传递畅通。
3.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配确保专项管理、专款专用、预算控制，要统筹规划、统一标准、整合资源、讲求效益、加强管理、确保安全。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容。
机房建设或改造费、系统设备购置及安装费、软件购置及实施费、安全建设费、运行维护费、网络租赁费、培训费、委托代理费、资料印刷及备份费等。
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
保证全年预算管理一体化系统、财政供养系统、资产信息系统、有度信息传递系统、财政票据管理系统等能正常使用。
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
分析评价申报内容是与财政工作实际相符，申报目标是合理可行的。
（三）项目自评步骤及方法。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。经领导确定金额申报资金预算需求数，经过一上、二上审核后编报资金数量报人大批复，批复金额在20日内门户网站公开，在预算资金执行中从严控制开支，在12月15日左右根据执行数进行预算调整，收回预算剩余计划。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。
资金批复计划120万元。
2.资金到位。
资金计划120万元，以实际合理使用81.86万元为准年底做预算调整数。
3.资金使用。
信息化建设累计支付81.86万元，分别支电费3.47万元、邮电费5.47万元、维修维护费6.85万元、设备购置费9.03万元、办公费10.74万元、委托业务费46.3万元，全是实际支付金额。
（三）项目财务管理情况。
总体评价项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
1.业务股室提出资金需求；
2.分管领导进行可行性、经济和社会效益审核；
3.领导班子集体研究决定；
4.业务股室签合同实施项目；
5.分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否；
6.项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核；
7.审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
（二）项目管理情况。由于该项目涉及不同的技术业务公司，单个项目合同金额都在20万元以下，未做招投标和政府采购，只做了项目实施单位比选公示。
（三）项目监管情况。业务股室提出资金需求→分管领导进行可行性、经济和社会效益审核→领导班子集体研究决定→业务股室签合同实施项目→分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否→项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核→审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目预算120万元，实际合理支出81.86万元，保证了财政所有网络畅通，遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金38.14万元，节支率31.78%。
（二）项目效益情况。
项目预算120万元，实际合理支出81.86万元，保证了财政所有网络畅通，遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金38.14万元，节支率31.78%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
项目预算120万元，实际合理支出81.86万元，保证了财政所有网络畅通，遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金38.14万元，节支率31.78%；从支出评价指标总体评价优等，综合评价得分91分，项目切实可行。
（二）存在的问题。
经过自评，相关支出合理与否，交由会计审核是不合理的，会计只审核支付要件，真实性和可行性及效益只有经办人和业务专家才能判断，甚至于绩效评价都交由会计来做是很不合理的。
（三）相关建议。
项目绩效评价是一个系统性工程，必须要专业人士和项目经办人才能清楚把脉搏，而不是这个任务交给会计出纳了事，认为只要是财政布置的任务就应该财务人员来完成，绩效评价工作要加强系统培训，多交流学习完善。
财政信息化建设专项预算项目绩效自评得分为91分
项目支出绩效自评报告
（全区项目财评）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.项目立项、资金申报的依据。
根据《乐山市金口河区人民政府关于印发<乐山市金口河区政府投资项目管理办法（试行）>的通知》（金府发〔2019〕3号）、《乐山市金口河区人民政府办公室关于印发<金口河区财政投资评价审核管理试行办法>的通知》（金府办发〔2021〕21号）等文件精神，逐步建立、完善中心工作制度,据此预算运行费。
2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
全区项目财评由人员工资、差旅费、办公费、设备购置、维护维修费、委托业务等组成，根据上级要求和单位实际工作情况，按需求本级财政预算资金安排，据实结算，保证上下级和同级部门数据传递畅通。
3.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配确保专项管理、专款专用、预算控制，要统筹规划、统一标准、整合资源、讲求效益、加强管理、确保安全。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
全区项目财评由人员工资、差旅费、办公费、设备购置、维护维修费、委托业务等组成
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
区财评中心需完成评审项目411个，涉及送审金额89049.88万元，其中预算评审项目168个、涉及送审金额52800万元，结算项目116个、涉及送审金额15300万元，概算评审项目124个、涉及送审金额9830万元，竣工财务决算评审项目3个、涉及送审金额11400万元。
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
分析评价申报内容是与财政工作实际相符，申报目标是合理可行的。
（三）项目自评步骤及方法。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。经领导确定金额申报资金预算需求数，经过一上、二上审核后编报资金数量报人大批复，批复金额在20日内门户网站公开，在预算资金执行中从严控制开支，在12月15日左右根据执行数进行预算调整，收回预算剩余计划。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.资金计划。
资金批复计划540.58万元。
2.资金到位。
资金计划540.58万元，以实际合理使用206.16万元为准年底做预算调整数。
3.资金使用。
全区项目财评累计支付206.16万元，分别支社保缴费1.97万元、工资福利支出102.03万元、委托业务费102.16万元，全是实际支付金额。
（三）项目财务管理情况。
总体评价项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
1.业务股室提出资金需求；
2.分管领导进行可行性、经济和社会效益审核；
3.领导班子集体研究决定；
4.实施招投标确定财评服务商；
5.对中标服务商在公开网站公示；
6.公示期满后业务股室与中标服务商签合同实施项目；
7.分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否；
8.项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核；
9.审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
（二）项目管理情况。乐山市金口河区人民政府办公室关于印发<金口河区财政投资评价审核管理试行办法>的通知，除了人员工资和社保缴费，预算的委托业务费400万元采用招投标方式确定财评服务商，并进行了公示。
（三）项目监管情况。业务股室提出资金需求→分管领导进行可行性、经济和社会效益审核→领导班子集体研究决定→实施招投标确定财评服务商→对中标服务商在公开网站公示→公示期满后业务股室与中标服务商签合同实施项目→分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否→项目验收合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核→审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目预算540.58万元，实际合理支出206.16万元，保证了评审项目411个，其中预算评审项目168个、结算项目116个、概算评审项目124个、竣工财务决算评审项目3个合计411个项目任务顺利完成，遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，项目满意度达到90%以上，节约资金7375.90万元，节支率8.28%。
（二）项目效益情况。
项目预算540.58万元，实际合理支出206.16万元，保证了区财评中心已完成评审项目411个，涉及送审金额89049.88万元，审定金额81673.98万元，审减金额7375.90万元，综合审减率8.28%，有效节约财政资金。其中:预算评审项目168个，涉及送审金额52608.19万元，审定金额49655.08万元，审减金额2953.11万元，综合审减率5.61%；结算项目116个，涉及送审金额15258.76万元，审定金额14543.50万元，审减金额715.26万元，综合审减率4.69%;概算评审项目124个，涉及送审金额9831.79万元，审定金额6169.31万元，审减金额3662.48万元，综合审减率37.25%;竣工财务决算评审项目3个，涉及送审金额11351.14万元，审定金额11306.09万元，审减金额45.05万元，综合审减率0.40%。遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，项目满意度达到90%以上，节约资金7375.90万元，节支率8.28%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
项目预算540.58万元，实际合理支出206.16万元，保证了送审项目411个审核任务的顺利完成，遇到疑难有技术员解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金7375.90万元，节支率8.28%；从支出评价指标总体评价优等，综合评价得分90.1分，项目切实可行。
（二）存在的问题。
经过自评，相关支出合理与否，交由会计审核是不合理的，会计只审核支付要件，真实性和可行性及效益只有经办人和业务专家才能判断，甚至于绩效评价都交由会计来做是很不合理的。
（三）相关建议。
项目绩效评价是一个系统性工程，必须要专业人士和项目经办人才能清楚把脉搏，而不是这个任务交给会计出纳了事，认为只要是财政布置的任务就应该财务人员来完成，绩效评价工作要加强系统培训，多交流学习完善。
全区项目财评专项预算项目绩效自评得分为93.8分
项目支出绩效自评报告
（国有资本经营预算）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.项目立项、资金申报的依据。
为了规范金口河国有资本经营预算管理，维护国家出资企业出资人合法权益，增强宏观调控能力，依据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国企业国有资产法》、国务院《关于实行国有资本经营预算的意见》等有关法律法规，预算20万元收支，作为“乐山金泓国有资产投资（集团）有限公司”的费用补贴。
2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
国有资本经营预算支出由费用补贴、资本金注入、其他支出（化解隐性债务）等组成，根据上级要求和金口河实际情况，按需求本级财政预算资金安排，据实结算，保证国有企业运转畅通。
3.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配确保专项管理、专款专用、预算控制，要统筹规划、统一标准、整合资源、讲求效益、加强管理、确保安全。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容。
国有资本经营预算由费用补贴、资本金注入、其他支出（化解隐性债务）等组成，根据上级要求和金口河实际情况，按需求本级财政预算资金安排，据实结算，保证国有企业运转畅通。
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
国有资本经营预算由费用补贴、资本金注入、其他支出（化解隐性债务）等组成，根据上级要求和金口河实际情况，按需求本级财政预算20万元资金安排，据实结算，保证国有企业运转畅通。
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
分析评价申报内容是金泓集团上缴收入20万元、支出19.5万元费用补贴，与财政工作实际相符，申报目标是合理可行的。
（四）项目自评步骤及方法。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。经局领导班子确定金额申报资金预算需求数，经过一上、二上审核后编报资金数量报人大批复，批复金额在20日内门户网站公开，在预算资金执行中从严控制开支，在12月15日左右根据执行数进行预算调整，收回预算剩余计划。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.资金计划。
资金批复计划20万元。
2.资金到位。
资金计划20万元，以实际合理使用19.5万元为准年底做预算结转数0.5万元。
3.资金使用。
国有资本经营预算由费用补贴累计支付19.5万元，全是实际支付金额。
（三）项目财务管理情况。
总体评价项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
1.业务股室提出资金需求；
2.分管领导进行可行性、经济和社会效益审核；
3.领导班子集体研究决定；
4.业务股室组织金泓集团公司实施项目；
5.分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否；
6.项目合格后业务股室按预算要求填写资金报账单送财务审核；
7.审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
（二）项目管理情况。由于该项目只涉及金泓集团公司，单个项目只有20万元，未做招投标和政府采购，只做了项目实施单位比选公示和政府门户网站公开。
（三）项目监管情况。业务股室提出资金需求→分管领导进行可行性、经济和社会效益审核→领导班子集体研究决定→业务股室组织金泓集团公司实施项目→分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否→项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核→审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目预算20万元，实际合理支出19.5万元，保证了据实结算，保证国有企业运转畅通。
及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金0.5万元，节支率2.5%。
（二）项目效益情况。
项目预算20万元，实际合理支出19.5万元，保证了据实结算，保证国有企业运转畅通。
及时完成了财评、支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金0.5万元，节支率2.5%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
项目预算20万元，实际合理支出19.5万元，保证了金泓集团公司运转畅通，及时完成了绩效评价、资金支付，无违规支付记录，单位满意度达到90%以上，节约资金0.5万元，节支率2.5%；从支出评价指标总体评价优等，综合评价得分93.5分，项目切实可行。
（二）存在的问题。
经过自评，相关支出合理与否，交由会计审核是不合理的，会计只审核支付要件，真实性和可行性及效益只有经办人和业务专家才能判断，甚至于绩效评价都交由会计来做是很不合理的。
（三）相关建议。
项目绩效评价是一个系统性工程，必须要专业人士和项目经办人才能清楚把脉搏，而不是这个任务交给会计出纳了事，认为只要是财政布置的任务就应该财务人员来完成，绩效评价工作要加强系统培训，多交流学习完善。
国有资本经营预算项目绩效自评得分为93.5分
项目支出绩效自评报告
（巨灾保险）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.项目立项、资金申报的依据。
保障弱势群体基本生活是政府的责任，巨灾保险是对低保、残疾、困难家庭等房屋地震灾害保险缴费。
2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
巨灾保险是对低保、残疾、困难家庭等房屋地震灾害保险缴费，根据上级要求和单位实际工作情况，按需求本级财政预算资金安排，据实结算，保证上下级和同级部门数据传递畅通。
3.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配确保专项管理、专款专用、预算控制，要统筹规划、统一标准、整合资源、讲求效益、加强管理、确保安全。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容。
2022年金口河区共完成城乡居民地震巨灾保险2764户（清算表上2756户：建档立卡贫困户城镇39户，资金清算中折算农村户31户）。其中农村散居五保户、城乡低保对象、贫困残疾人1152户，建档立卡贫困户1612户（建档立卡贫困户城镇39户，资金清算中折算农村户31户）。
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
2022年我区共完成地震巨灾保险签单保费18.4522万元（资金清算表上18.4524万元），本年财政应承担保费资金18.4522万元，其中三类人员7.5452万元，省财政承担3.7726万元、市财政承担0.94315万元、区财政承担2.82945万元；建档立卡户10.907万元，省财政承担3.2721万元、市财政承担1.908725万元、区财政承担5.726175万元。2022年我区申请匹配省级保费7.0447万元、市级保费2.851875万元。
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
分析评价申报内容是与财政工作实际相符，申报目标是合理可行的。
（三）项目自评步骤及方法。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。经领导确定金额申报资金预算需求数，经过一上、二上审核后编报资金数量报人大批复，批复金额在20日内门户网站公开，在预算资金执行中从严控制开支，在12月15日左右根据执行数进行预算调整，收回预算剩余计划。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1.资金计划。
资金批复计划20万元。
2.资金到位。
（1）以前年度上级资金欠拨17.49726万元，其中省级资金欠拨16.61018万元，市级资金欠拨0.88708万元。
（2）2022年未收到过上级资金。
（3）2022年我区申请匹配省级保费7.0447万元、市级保费2.851875万元。
上级资金欠拨27.393835万元，其中省级资金欠拨23.65488万元，市级资金欠拨3.738955万元，保险公司今年未申请报费，年底做预算调整数。
3.资金使用。
2022年我区共完成地震巨灾保险签单保费18.4522万元（资金清算表上18.4524万元），本年财政应承担保费资金18.4522万元，其中三类人员7.5452万元，省财政承担3.7726万元、市财政承担0.94315万元、区财政承担2.82945万元；建档立卡户10.907万元，省财政承担3.2721万元、市财政承担1.908725万元、区财政承担5.726175万元。2022年我区申请匹配省级保费7.0447万元、市级保费2.851875万元。
（三）项目财务管理情况。
总体评价项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
1.业务股室提出资金需求；
2.分管领导进行可行性、经济和社会效益审核；
3.领导班子集体研究决定；
4.业务股室签合同实施项目；
5.分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否；
6.项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核；
7.审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
（二）项目管理情况。由于该项目涉及不同的技术业务公司，单个项目合同金额都在20万元以下，未做招投标和政府采购，只做了项目实施单位比选公示。
（三）项目监管情况。业务股室提出资金需求→分管领导进行可行性、经济和社会效益审核→领导班子集体研究决定→业务股室签合同实施项目→分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否→项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核→审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目预算20万元，2022年我区共完成地震巨灾保险签单保费18.4522万元（资金清算表上18.4524万元），本年财政应承担保费资金18.4522万元，其中三类人员7.5452万元，省财政承担3.7726万元、市财政承担0.94315万元、区财政承担2.82945万元；建档立卡户10.907万元，省财政承担3.2721万元、市财政承担1.908725万元、区财政承担5.726175万元。2022年我区申请匹配省级保费7.0447万元、市级保费2.851875万元，节省开支1.5478万元。
（二）项目效益情况。
项目预算20万元，实际合理支出18.4522万元，保证了低保户、残疾户、困难户等家庭因地震房屋受损得到完美解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，低保户、残疾户、困难户等家庭满意度达到90%以上，节约资金1.5478万元，节支率7.74%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
项目预算20万元，实际合理支出18.4522万元，保证了低保户、残疾户、困难户等家庭因地震房屋受损得到完美解决，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，低保户、残疾户、困难户等家庭满意度达到90%以上，节约资金1.5478万元，节支率7.74%；从支出评价指标总体评价良好，综合评价得分86.3分，项目切实可行。
（二）存在的问题。
经过自评，相关支出合理与否，交由会计审核是不合理的，会计只审核支付要件，真实性和可行性及效益只有经办人和业务专家才能判断，甚至于绩效评价都交由会计来做是很不合理的。
（三）相关建议。
项目绩效评价是一个系统性工程，必须要专业人士和项目经办人才能清楚把脉搏，而不是这个任务交给会计出纳了事，认为只要是财政布置的任务就应该财务人员来完成，绩效评价工作要加强系统培训，多交流学习完善。
巨灾保险项目自评得分90分
项目支出绩效自评报告
（脱贫攻坚）
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1.项目立项、资金申报的依据。
全面建成小康社会，三农领域是必不可少的硬任务，农业农村要优先发展，在坚决打赢脱贫攻坚战的同时，努力推进乡村振兴，脱贫攻坚衔接乡村振兴，派驻乡村书记和工作队要全面开展工作，就必须有经费预算，经区委、区政府研究决定给派员单位每人每年预算1.5万元工作经费开展相应工作。
2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
脱贫攻坚衔接乡村振兴由驻村队员补贴、租车、办公费等组成，根据上级要求和单位实际工作情况，按需求本级财政预算资金安排，据实结算，保证驻村书记和队员顺利工作。
3.资金分配的原则及考虑因素。
资金分配确保专项管理、专款专用、预算控制，要统筹规划、统一标准、整合资源、讲求效益、加强管理、确保安全。
（二）项目绩效目标。
1.项目主要内容。
脱贫攻坚衔接乡村振兴由驻村队员补贴、租车、办公费等组成。
2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
保证全年驻村书记和队员补贴每天50元、租车、办公费能正常支付。
3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
分析评价申报内容是与新河村工作实际相符，申报目标是合理可行的。
（三）项目自评步骤及方法。
根据上年实际支出评估细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定补贴和租车等预算数。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
根据上年实际支出评估支出细项，再根据当年可能发生和必须发生统筹规划所需资金，做出预估后报局领导班子研究确定。经领导确定金额申报资金预算需求数，经过一上、二上审核后编报资金明细数量报人大批复，批复金额在20日内门户网站公开，在预算资金执行中从严控制开支，在12月15日左右根据执行数进行预算调整，收回预算剩余计划。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。
资金批复计划1.5万元。
2.资金到位。
资金计划1.5万元，以实际合理使用1.5万元为准年底没有预算调整数。
3.资金使用。
脱贫攻坚衔接乡村振兴累计支付1.5万元，分别支驻村补贴0.9万元、租车费0.6万元全是实际支付金额。
（三）项目财务管理情况。
总体评价项目实施财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
1.业务股室提出资金需求；
2.分管领导进行可行性、经济和社会效益审核；
3.领导班子集体研究决定；
4.业务股室签合同实施项目；
5.分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否；
6.项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核；
7.审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
（二）项目管理情况。由于该项目涉及驻村队员，单个项目金额只有1.5万元，该项目不适应于招投标和政府采购，只做了项目政府门户网站公开。
（三）项目监管情况。业务股室提出资金需求→分管领导进行可行性、经济和社会效益审核→领导班子集体研究决定→业务股室签合同实施项目→分管领导组织技术骨干验收项目和绩效评价合格与否→项目合格后业务股室按合同要求填写资金报账单送财务审核→审核无误业务科室送单位负责人审批后交出纳付款。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
项目预算1.5万元，实际合理支出1.5万元，保证了联系村驻村工作顺利开展，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，联系村满意度达到90%以上，资金执行率为100%。
（二）项目效益情况。
项目预算1.5万元，实际合理支出1.5万元，保证了联系村驻村工作顺利开展，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，联系村满意度达到90%以上，资金执行率为100%。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
项目预算1.5万元，实际合理支出1.5万元，保证了联系村驻村工作顺利开展，及时完成了财评、支付，无违规支付记录，联系村满意度达到90%以上，资金执行率为100%；从支出评价指标总体评价优等，综合评价得分95.5分，项目切实可行。
（二）存在的问题。
经过自评，相关支出合理与否，交由会计审核是不合理的，会计只审核支付要件，真实性和可行性及效益只有经办人和业务专家才能判断，甚至于绩效评价都交由会计来做是很不合理的。
（三）相关建议。
项目绩效评价是一个系统性工程，必须要专业人士和项目经办人才能清楚把脉搏，而不是这个任务交给会计出纳了事，认为只要是财政布置的任务就应该财务人员来完成，绩效评价工作要加强系统培训，多交流学习完善。
脱贫攻坚自评得分100分
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
 第五部分 附表.XLS
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