2021年度

乐山市金口河区共安彝族乡小学决算公开

目录

公开时间：2022年10月06日

第一部分 单位概况     4

一、职能简介 4

二、2021年重点工作完成情况 4

第二部分 2021年度单位决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 5-6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 6-7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 7-9

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 10-12

八、政府性基金预算支出决算情况说明 12

九、国有资本经营预算支出决算情况说明 12

十、其他重要事项的情况说明 12-13

第三部分 名词解释 14-16

第四部分 附件 17-27

第五部分 附表 28

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 单位概况

一、职能简介

1.编制本校长期规划、年度计划和学期计划。

2.组织教师研究和改进教学方法，全面推进素质教育，努力提高教育教学质量。

3.推进义务教育均衡发展有关工作。

4.学校开展招生、新生入学和毕业鉴定工作。

5.学校后勤工作，改善师生员工工作、学习、生活条件，保证教学和科研工作顺利进行。

6.建立完善学校内部制度，推进学校依法治校和各种创建工作的开展。

7.教职员工的培养、考核、奖惩、工资福利职称评定、轮岗交流、以及退职、退休、离休等工作。

8.完成上级部门交办的其他任务。

二、2021年重点工作完成情况

2021年，我单位完成学生综合楼改扩建工程并投入使用，学校全年无重大安全事故，积极参加各级部门举行的各项活动，成绩斐然。2021年，学校增加固定资产7.77万元。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计919.17万元，与2020年相比，收入增加146.12万元，增长18.9%。主要变动原因是：2021年，本单位有基础建设工程（综合楼改扩建工程项目）资金的投入，2020年没有基础建设资金投入。

2021年度支出总计817.04万元，与2020年相比，支出增加217.12万元，增长36.19%。主要变动原因是：2021年，本单位有基础建设工程（综合楼改扩建工程项目）资金的投入，2020年没有基础建设资金投入。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计919.17万元，其中：一般公共预算财政拨款收入919.11万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.06万元，占0.01%。

图2：收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计817.04万元，其中：基本支出396.64万元，占48.55%；项目支出420.4万元，占51.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计919.11万元，与2020年相比，财政拨款收入总计增加146.07万元，增长18.9%。主要变动原因是2021年，本单位有基础建设工程（综合楼改扩建工程项目）资金的投入，2020年没有基础建设资金投入。

2021年财政拨款支出总计817万元，与2020年相比，财政拨款收入总计增加217.08万元，增长36.18%。主要变动原因是2021年，本单位有基础建设工程（综合楼改扩建工程项目）资金的投入，2020年没有基础建设资金投入。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出817万元，占本年支出合计的99.99%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加217.08万元，增长36.18%。主要变动原因是：2021年，本单位有基础建设工程（综合楼改扩建工程项目）资金的投入，2020年没有基础建设资金投入。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出817万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）712.49万元，占87.22%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出60.08万元，占7.35%；卫生健康支出12.84万元，占1.57%；农林水支出0.49万元，占0.06%；住房保障支出31.1万元，占3.8%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为817万元，完成预算74.47%。其中：

1.教育类支出： 支出决算为712.49万元，完成预算71.78%，其中2050201学前教育支出83.47万元；2050202小学教育支出565.10万元；2050299其他普通教育支出1.15万元；2050701特殊教育支出1.8万元；2050901农村中小学校舍建设支出40.1万元；2050999其他教育费附加安排支出20.87万元；决算数小于预算数的主要原因是财政预拨本单位房屋维修改造资金200万元，预拨十年行动计划资金50万元等。

2.社会保障和就业类： 支出决算为60.08万元，完成预算100%，其中2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出32.7万元；2080506机关事业单位职业年金缴费支出15.17万元；2080801死亡抚恤支出4.4万元；2081199其他残疾人事业支出4.74万元；2089999其他社会保障和就业支出3.07万元。

 3.卫生健康（2101102事业单位医疗）支出决算为12.84万元，完成预算100%。

4.农林水（2130599其他扶贫支出）:支出决算为0.49万元，完成预算100%。

  5.住房保障（2210201住房公积金）：支出决算为31.1万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出399.64万元，其中：

人员经费399.64万元，主要包括：基本工资115.1万元、津贴补贴45.16万元、伙食补助费5.86万元、绩效工资71.74万元、机关事业单位基本养老保险缴费32.7万元、职业年金缴费15.17万元、其他社会保障缴费3.07万元、其他工资福利支出54.73万元、离休费、退休费、抚恤金、生活补助1.71万元、医疗费补助12.84万元、奖励金0.02万元、住房公积金31.1万元、其他对个人和家庭的补助支出1.6万元。

　　公用经费6.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费6.2万元、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.07万元，完成预算73.1%，决算数小于预算数的主要原因是该项经费为公用经费，公用经费为上级专款，未列入本级预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.07万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车辆、越野车辆、载客汽车辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.07万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年减少0.02万元，下降22.22%。主要原因是沙湾对口帮扶我校的太平小学教师到我校进行现场授课。其中：

国内公务接待支出0.07万元，主要用于沙湾对口帮扶我校的太平小学教师到我校进行现场授课用餐费等。国内公务接待1批次，9人次（不包括陪同人员），共计支出0.07万元，具体内容包括：沙湾对口帮扶我校的太平小学教师到我校进行现场授课用餐费支出0.07万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，本单位机关运行经费支出0万元，比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2021年，本单位政府采购支出总额213.55万元，其中：政府采购货物支出6.29万元、政府采购工程支出207.26万元、政府采购服务支出0万元。主要用于1.本单位综合楼改扩建工程进度款；2.采购学生就餐桌凳（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对福利费等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）：无。

10.外交（类）：无。

11.公共安全（类）：无。

12.教育：2050201指学前教育；2050202指小学教育；2050299指其他普通教育支出；2050701指特殊学校教育；2050901指农村中小学校舍建设；2050999指其他地方教育费附件安排支出。

13.科学技术（类）：无。

14.文化体育与传媒（类）：无。

15.社会保障和就业：2080505指机关事业单位基本养老保险缴费支出；2080506指机关事业单位职业年金缴费支出；2080801指死亡抚恤；2081199指其他残疾人事业支出；2089999指其他社会保障和就业支出。

16.医疗卫生与计划生育：2101102指事业单位医疗。

17.节能环保（类）：无。

18.城乡社区（类）：无。

19.农林水：2130599指其他扶贫支出。

20.交通运输（类）：无。

21.资源勘探信息等（类）：无。

22.商业服务业（类）：无。

23.金融（类）：无。

24.国土海洋气象等（类）：无。

25.住房保障：2210201指住房公积金。

26.粮油物资储备（类）：无。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
              第四部分 附件

乐山市共安彝族乡小学2021年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

本单位为乐山市金口河区教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

（二）机构职能。

1.编制本校长期规划、年度计划和学期计划。

2.组织教师研究和改进教学方法，全面推进素质教育，努力提高教育教学质量。

3.推进义务教育均衡发展有关工作。

4.学校开展招生、新生入学和毕业鉴定工作。

5.学校后勤工作，改善师生员工工作、学习、生活条件，保证教学和科研工作顺利进行。

6.建立完善学校内部制度，推进学校依法治校和各种创建工作的开展。

7.教职员工的培养、考核、奖惩、工资和福利、职称评定、轮岗交流、以及退职、退休、离休等工作。

8.完成上级部门交办的其他任务。

（三）人员概况。

我单位2021年度年末在职人员22人，特岗教师3人,代民师1人，编外用工9人，幼儿教师19人，退休人员教职工1人，遗属2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年财政资金收入919.11万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年财政资金支出817万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报预算股进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

（二）结果应用情况。

认真贯彻执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》实施绩效分配。资金分配科学合理，分配过程符合相关规定。建立健全专项资金绩效分配机制，实现了财政资金资源有效配置。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年，本单位自评质量高，绩效目标公开，自评公开、评价结果、应用结果良好。

（三）存在问题

  为提高教育教学质量，各级各类培训增多，本单位的公用经费和培训经费不足。

（四）改进建议

增加培训费项目经费，学校开源节流，用好财政每一分钱，提高资金使用效率。

福利费2021年绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本次评价范围项目经费合计3万元。共安小学年末在编教师22人，特岗教师3人，代民师1人，共计26人。按照100元/人·月，12个月计算，费用共计3万元。费用全部用于服务好教职工和开展好工会活动。

2．项目立项、资金申报的依据。

根据《中华人民共和国工会法》及《基层工会经费收支管理办法》总工办发〔2017〕32号文件申报此项目。本单位在编在岗教职工共计22人，按照100元/人·月，12个月计算，费用共计3万元。费用在年初预算时预算该项目。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据《中华人民共和国工会法》规定，合理使用福利费。单位在法定节假日可以开展职工活动，且有资金支持工会活动的开展。

本单位由工会委员会对福利费的开支进行监管，坚持工会经费正确的使用方向，优化工会经费支出结构，严格控制一般性支出，将更多的工会经费用于为职工服务和开展工会活动，维护职工的合法权益，增强工会组织服务职工的能力。

按照党中央、国务院关于厉行勤俭节约反对奢侈浪费的有关规定，严格控制工会经费开支范围和开支标准，经费使用要精打细算，少花钱多办事，节约开支，提高工会经费使用效益。

4．资金分配的原则及考虑因素。

福利费覆盖所有在编在岗人员。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

单位工会在法定节假日（如端午节）开展工会活动。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

单位25名在编在岗教师享受福利费。按照100元/人·月，12个月计算，费用共计3万元。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段：对2021年福利费资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年年初预算资金为3.12万元，财政下拨资金为3万元。本单位有一名借调区教育局工作，调剂该项目资金0.12万元到区教育局。区级配套资金100%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

福利费项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级配套资金100%。

2.资金到位。2021年区级福利费资金到位3万元。

3．资金使用。

福利费全部用于开展工会活动。

（三）项目财务管理情况。

按照《中华人民共和国工会法》和《基层工会经费收支管理办法》总工办发〔2017〕32号文件，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，帐实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“工会提出开展活动申请-校委会开会审核通过-工会开展工会活动”的流程在法定节假日开展工会活动。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年度，工会共开展6次活动，项目资金全部用于6次活动。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了教职工的工作积极性，增强了教师工作的幸福感、满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

福利费项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于为职工服务和开展工会活动，大大提高教师工作积极性，增强了教师工作的幸福感，项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

编外人员误餐补助2021年绩效自评报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本次评价范围项目经费合计3.32万元。本单位年末幼儿园教师19人，编外用工7人，保育员2人，共计28人。按照132元/人·月，9个月计算，费用共计3.32万元。费用全部用于编外人员上班期间的午餐伙食费补助。

1.项目立项、资金申报的依据。

本单位编外人员共计28人，按照132元/人·月，9个月计算，费用共计3.32万元。费用在年初预算时预算该项目。

2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据金口河区政府有关规定，合理使用午餐补助费用。

3.资金分配的原则及考虑因素。

编外人员午餐补助覆盖所有编外人员在岗人员。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

对本单位所有编外人员在上班期间的午餐按照6元/人/天进行伙食费补助。

2.进行项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

对单位28名编外人员实施6元/人/天的伙食补助。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段：对2021年编外人员午餐补助资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年年初预算资金为5.14万元，财政下拨资金为3.32万元。区级配套资金100%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

编外人员午餐补助项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级配套资金100%。

2.资金到位。

2021年编外人员午餐补助区级资金到位3.32万元。

3．资金使用。

编外人员午餐补助全部用于在岗的编外人员上班时的午餐伙食费补助。

（三）项目财务管理情况。

按照区政府有关规定，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，帐实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“核实每月正常上班人员人数-填写资金计划申请表-财政下拨资金-审核报销单据-报销资金”的流程对在岗的编外人员上班时的午餐伙食费补助。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年度，编外28名在职职工享受了6元/人/天的午餐伙食费补助。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了教职工的工作积极性，增强了教师工作的幸福感、满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

编外人员午餐补助项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于编外人员午餐或伙食费补助，大大提高教师工作积极性，增强了教师工作的幸福感，项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

乐山市金口河区共安彝族乡小学部门决算公开附表.XLS