2021年度

四川省乐山市金口河区延风中学单位决算

目录

公开时间：2022年10月06日

第一部分 单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分 单位概况

一、职能简介

（一）主要职能。

1.编制本校长期规划、年度计划和学期计划；

2.组织教师研究和改进教学方法，全面推进素质教育，努力提高教育教学质量；

3.推进义务教育均衡发展有关工作；

4.学校开展招生、新生入学和毕业鉴定工作；

5.学校后勤工作，改善师生员工工作、学习、生活条件，保证教学和科研工作顺利进行；

6.建立完善学校内部制度，推进学校依法治校和各种创建工作的开展；

7.教职员工的培养、考核、奖惩、工资福利和职称评定、轮岗交流、以及退职、退休、离休等工作；

8.完成上级部门交办的其他任务。

二、2021年重点工作完成情况

2021年,我单位聘用校长1人，完成校园文化建设工程，提高学校党建品牌。积极参加各级部门举行的各项活动，圆满完成上级下达的各项任务。2021年，中考成绩优异，高考也有较大突破。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3420.72万元、支出总计3286.33万元。与2020年相比，收入总计增加84.73万元，增长2.53%。支总计增加444.47万元，增长15.64%。。主要变动原因是师生人数增加及支付上一年度未支付的工程款。

（图1：注：数据来源于财决01表，决算-总计栏，收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计3420.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3420.43万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入**万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.29万元，占0.01%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计3286.33万元，其中：基本支出2082.83万元，占63.38%；项目支出1203.5万元，占36.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计3420.43万元、支出总计3286.28万元。与2020年相比，财政拨款收入总计增加84.52万元，增长2.53%、支总计增加444.43万元，增长15.64%。主要变动原因是师生人数增加及支付上一年度未支付的工程款。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出3286.28万元，占本年支出合计的99.99%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加444.43万元，增长15.63%。主要变动原因是师生人数增加及支付上一年度未支付的工程款。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出3286.28万元，主要用于以下方面:教育支出（类）2708.95万元，占82.44%；社会保障和就业（类）支出328.6万元，占10%；卫生健康支出74.32万元，占2.26%；住房保障支出172.61万元，占5.25%；农林水支出1.8万元，占0.05%…。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为3286.28，完成预算89.85%。其中：

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）: 支出决算为**万元，完成预算**%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

2.教育（类）205（款）***（项）: 支出决算为2708.95万元，完成预算87.98%，其中2050203初中教育支出决算数为1916.4万元，2050204高中教育支出决算数为252.2万元，2050299其他普通教育支出决算数为5.1万元，2050701特殊学校教育决算支出数为5.74万元，2050901农村中小学校舍建设支出决算数为6.03万元，2050999其他教育费附加安排的支出决算数为523.5万元。决算数小于预算数的主要原因是财政下拨改善办学条件资金在当年未支付。

3.社会保障和就业（类）208（款）***（项）: 支出决算为328.6万元，完成预算100%，其中2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出决算数为192.04万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出决算数为99.63万元，2080801死亡抚恤支出决算数为8.33万元，2081199其他残疾人事业支出决算数为10.31万元，2089999其他社会保障和就业支出决算数为18.28万元。支出决算数等于预算数。

4.卫生健康（类）210（款）***（项）:支出决算为74.31万元，完成预算100%，其中2101102事业单位医疗支出决算数为74.31万元。决算数等于预算数。

5.农林水支出（类）213（款）***（项）：支出决算为1.8万元，完成预算100%。其中2130599其他扶贫支出1.8万元。决算数等于预算数。

6.住房保障支出（类）221（款）***（项）：支出决算为172.62万元，完成预算100%。其中2210201住房公积金决算数为172.62万元。决算数等于预算数。

……

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出2082.84万元，其中：

人员经费2082.84万元，主要包括：基本工资707.92万元、津贴补贴131.49万元、奖金、伙食补助费16.09万元、绩效工资409.75万元、机关事业单位基本养老保险缴费192.04万元、职业年金缴费99.63万元、职工基本医疗保险缴费74.31万元、其他社会保障缴费18.28万元、其他工资福利支出235.05万元、生活补助3.18万元、奖励金0.16、住房公积金172.62万元、其他对个人和家庭的补助支出22.3等。

　　公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为2万元，完成预算54.5%，决算数小于预算数的主要原因是减少公务接待。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.09万元，占54.5%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.09万元，完成预算54.5%。公务接待费支出决算比2020年增加0.98万元，增长890.9%。主要原因是我校2021年为了提高教育教学质量，开阔教师视野，加强区内外交流。创建以“延中人、延安魂”党建品牌的校园文化建设，加强区内外交流。其中：

国内公务接待支出1.09万元，主要用于开展业务活动开支的用餐费(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待7批次，123人次（不包括陪同人员），共计支出1.09万元，具体内容包括：1、接待乐山市师院音乐学院到我校接洽校园文化建设事宜，金额0.1万元。2、接待乐山师范学院到我校参加社会实践基地授牌仪式，金额0.11万元，。3、接待沙湾葫芦中学到我校开展支教活动，金额0.17万元。4、接待井研县竹园镇初级中学到我校进行教学研讨，金额0.15万元。5、接待沫若中学到我校开展教研活动，金额0.1万元。6、接待井研县井研中学到我校进行研学活动，金额0.33万元。7、接待乐山师范学院数理学院到我校参加“乐山师范学院教学实践基地”活动，金额0.13万元。（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。主要用于……

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，乐山市金口河区延风中学机关运行经费支出0万元，比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2020年决算数持平）。主要原因是……

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，乐山市金口河区延风中学政府采购支出总额109.48万元，其中：政府采购货物支出109.48万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于学生床及柜子采购、校园监控设备安装（具体工作）。授予中小企业合同金额109.48万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额109.48万元，占政府采购支出总额的100%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，乐山市金口河区延风中学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对福利费、编外人员(含劳务派遣人员)伙食补贴、延风中学校长聘用经费项目（项目名称）等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。

（注：单位2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表为本部门2021年部门整体支出绩效评价报告中涉及本单位的附表）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.教育（类）205（款）…（项）：2050203指初中教育，2050204指高中教育，2050299指其他普通教育，2050701指特殊学校教育，2050901指农村中小学校舍建设，2050999指其他教育费附加安排的支出。

11.社会保障和就业（类）208（款）…（项）：2080505指机关事业单位基本养老保险缴费，2080506指机关事业单位职业年金缴费，2080801指死亡抚恤，2081199指其他残疾人事业，2089999指其他社会保障和就业支出。

12.卫生健康（类）210（款）…（项）:2101102指事业单位医疗支出。

13.农林水（类）213（款）…（项）：2130599指其他扶贫支出。

14.住房保障（类）221（款）…（项）：2210201指住房公积金。

（解释本单位决算报表中涉及的全部功能分类科目至项级，不涉及的科目请自行删除。请参照《2021年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各单位实际列支情况罗列，并根据本单位职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件

乐山市金口河区延风中学

2021年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

本单位为 乐山市金口河区教育局 所属 二 级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

（二）机构职能。

1.编制本校长期规划、年度计划和学期计划；

2.组织教师研究和改进教学方法，全面推进素质教育，努力提高教育教学质量；

3.推进义务教育均衡发展有关工作；

4.学校开展招生、新生入学和毕业鉴定工作；

5.学校后勤工作，改善师生员工工作、学习、生活条件，保证教学和科研工作顺利进行；

6.建立完善学校内部制度，推进学校依法治校和各种创建工作的开展；

7.教职员工的培养、考核、奖惩、工资福利职称评定、轮岗交流、以及退职、退休、离休等工作；

8.完成上级部门交办的其他任务。

（三）人员概况。

我单位2021年度在职人员136人，特岗教师4人,编外用工24人，退休人员教职工50人，遗属3人.

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年财政资金收入3420.72万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年财政资金支出3286.33万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报预算股进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

（二）结果应用情况。

认真贯彻执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》实施绩效分配。资金分配科学合理，分配过程符合相关规定。建立健全专项资金绩效分配机制，实现了财政资金资源有效配置。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年，本单位自评质量高，绩效目标公开，自评公开、评价结果、应用结果良好。

（三）存在问题。

  为提高教育教学质量，各级各类培训增多，本单位的公用经费和培训费不足。

（四）改进建议。

增加培训费项目经费，学校开源节流，用好财政每一分钱，提高资金使用效率。

福利费2021年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本次评价范围项目经费合计16.8万元。延风中学年末在编教师136人，特岗教师4人，共计140人。按照100元/人·月，12个月计算，费用共计16.8万元。费用全部用于服务好教职工和开展好工会活动。

2．项目立项、资金申报的依据。

根据《中华人民共和国工会法》、《基层工会经费收支管理办法》总工办发〔2017〕32号文件申报此项目。本单位在编在岗教职工共计137人，按照100元/人·月，12个月计算，费用共计16.44万元。费用在年初预算时预算改项目。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据《中华人民共和国工会法》规定，合理使用福利费。单位在法定节假日可以开展职工活动，且有资金支持工会活动的开展。

本单位由工会委员会对福利费的开支进行监管，坚持工会经费正确的使用方向，优化工会经费支出结构，严格控制一般性支出，将更多的工会经费用于为职工服务和开展工会活动，维护职工的合法权益，增强工会组织服务职工的能力。

按照党中央、国务院关于厉行勤俭节约反对奢侈浪费的有关规定，严格控制工会经费开支范围和开支标准，经费使用要精打细算，少花钱多办事，节约开支，提高工会经费使用效益。

4．资金分配的原则及考虑因素。

福利费覆盖所有在编在岗人员。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

单位工会在法定节假日（如端午节）开展工会活动。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

单位137名在编在岗教师享受福利费。按照100元/人·月，12个月计算，费用共计16.44万元。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段:对2021年福利费资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年年初预算资金为16.8万元，财政下拨资金为16.44万元。本单位有三名借调其他单位人员，财政调剂资金0.36万元到其他单位。区级资金配套100%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

福利费项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级资金配套100%。

2.资金到位。2021年福利费区级资金到位16.44万元。

3．资金使用。

福利费全部用于开展工会活动。

（三）项目财务管理情况。

按照《中华人民共和国工会法》、《基层工会经费收支管理办法》总工办发〔2017〕32号文件，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，帐实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“工会提出开展活动申请-校委会开会审核通过-工会开展工会活动”的流程对在法定节假日开展工会活动。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年度，工会共开展7次活动，项目资金全部用于7次活动。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了教职工的工作积极性，增强了教师工作的幸福感、满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

福利费项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于为职工服务和开展工会活动，大大提高教师工作积极性，增强了教师工作的幸福感，项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

编外人员误餐补助2021年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本次评价范围项目经费合计4.75万元。编外用工24人。按照220元/人·月，9个月计算，费用共计4.75万元。费用全部用于编外人员上班期间的午餐伙食费补助。

1.项目立项、资金申报的依据。

本单位编外人员共计24人，按照220元/人·月，9个月计算，费用共计4.75万元。费用在年初预算时预算改项目。

2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据金口河区政府有关规定，合理使用午餐补助费用。

3.资金分配的原则及考虑因素。

编外人员午餐补助覆盖所有编外人员在岗人员。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

对本单位所有编外人员再上班期间的午餐按照10元/人/天进行伙食费补助。

2.进行项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

对单位24名编外人员实施10元/人/天的伙食补助。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段:对2021年编外人员午餐补助资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年年初预算资金为4.75万元，财政下拨资金为2.47万元。区级资金配套52%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

编外人员午餐补助项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级资金配套52%。

2.资金到位。

2021年编外人员午餐补助区级资金到位2.47万元。

3．资金使用。

编外人员午餐补助全部由于在岗的编外人员上班时的午餐伙食费补助。

（三）项目财务管理情况。

按照区政府有关规定，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，帐实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“核实每月正常上班人员人数-填写资金计划申请表-财政下拨资金-审核报销单据-报销资金”的流程对在岗的编外人员上班时的午餐伙食费补助。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年度，编外24名在职职工享受了6元/人/天的午餐伙食费补助。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了教职工的工作积极性，增强了教师工作的幸福感、满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

编外人员午餐补助项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于编外人员午餐或伙食费补助，大大提高教师工作积极性，增强了教师工作的幸福感，项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

延风中学校长聘用经费

2021年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本次评价范围项目经费合计34.8万元。外聘校长1人。按照全年20万元工资、10万目标奖、4.8万个人所得税，费用共计34.8万元。费用全部用于外聘校长。

1.项目立项、资金申报的依据。

本单位外聘校长1人，按照全年20万元工资、10万目标奖、4.8万个人所得税。费用在年初预算时预算改项目。

2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据金口河区政府有关规定，合理使用该经费。

3.资金分配的原则及考虑因素。

费用全部用于外聘校长。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

对本单位外聘校长补助。

2.进行项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

对单位外聘校长补助。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段:对2021年延风中学校长聘用经费补助资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年年初预算资金为34.8万元，财政下拨资金为22.75万元。区级资金配套65.37%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

延风中学校长聘用经费项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级资金配套65.37%。

2.资金到位。

2021年延风中学校长聘用经费区级资金到位22.75万元。

3．资金使用。

延风中学校长聘用经费全部用于对校长的补助。

（三）项目财务管理情况。

按照区政府有关规定，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，帐实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“核实每月正常上班人员人数-填写资金计划申请表-财政下拨资金-审核报销单据-报销资金”的流程对校长补助。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年度，对外聘小学补助22.75万元。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了延风中学教育教学质量。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

延风中学校长聘用经费项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于校长补助，大大提高了延风中学教育教学质量。项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

（注：有两个及以上特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

乐山市金口河区延风中学2021年部门决算公开附表.XLS