2021年度

四川省乐山市金口河区共安彝族乡新河小学

部门决算公开

目录

公开时间：2022年10月06日

第一部分 单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分 单位概况

一、职能简介

   实施小学义务教育，促进基础教育发展。

1.编制本校长期规划、年度计划和学期计划。

2.组织教师研究和改进教学方法，全面推进素质教育，努力提高教育教学质量。

3.推进义务教育均衡发展有关工作。

4.学校开展招生、新生入学和毕业鉴定工作。

5.加强学校后勤工作，改善师生员工工作、学习、生活条件，保证教学和科研工作顺利进行。

6.建立完善学校内部制度，推进学校依法治校和各种创建工作的开展。

7.教职员工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定、轮岗交流、以及退职、退休、离休等工作。

8.完成上级部门交办的其他任务。

二、2021年重点工作完成情况

    2021年我校教育质量稳步提升，教育设备设施不断更新完善。完成小学学历教育人数67人。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度收入792.45万元，2021年与2020年相比，收入减少116.78万元，下降12.84%，主要变动原因是：资源整合，撤并学校，人员减少，财政拨款减少。支出总计715.22万元。2021年与2020年相比，支出减少166.24万元，下降18.86%。主要变动原因是：资源整合，撤并学校，人员减少，支出减少。

（图1：注：数据来源于财决01表，决算-总计栏，收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计792.45万元，其中：一般公共预算财政拨款收入792.41万元，占99.99%；其他收入0.04万元，占0.01%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计715.22万元，其中：基本支出517.19万元，占72.31%；项目支出198.03万元，占27.69%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收入总计792.41万元，2021年与2020年相比，收入减少116.80万元，下降12.85%，主要变动原因是：资源整合，撤并学校，人员减少，财政拨款减少。财政拨款支出总计715.18万元。2021年与2020年相比，支出减少166.28万元，下降18.86%。主要变动原因是：资源整合，撤并学校，人员减少，支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出715.18万元，占本年支出合计的99.99%。2021年与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出减少166.28万元，下降18.86%。主要变动原因是：资源整合，撤并学校，人员减少，支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出715.18万元，主要用于以下方面：教育支出（类）581.62万元，占81.32%；社会保障和就业（类）支出72.95万元，占10.20%；卫生健康支出17.64万元，占2.47%；住房保障（类）支出42.67万元，占5.97%；农林水（类）支出0.3万元。占0.04%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为715.18万元，完成预算87.87%。其中：

1.教育205（类）02（款）01（项）: 支出决算为48.56万元，未纳入预算，决算数大于预算数的主要原因一村一幼教师工资、一村一幼营养改善资金和学前教育公用经费未纳入学校预算；教育205（类）02（款）02（项）: 支出决算为448.12万元，未纳入预算，决算数大于预算数的主要原因未预算小学教育经费；教育205（类）02（款）03（项）: 支出决算为12.03万元，完成预算126.99%，决算数大于预算数的主要原因生均公用经费、校舍维修资金、助学金由教育局预算划拨学校；教育205（类）02（款）99（项）: 支出决算为1.2万元，完成预算0%，追加第三十七个教师节活动经费；教育205（类）07（款）01（项）: 支出决算为1.38万元，完成预算数0%，决算数大于预算数主要原因公用经费由教育局划拨；教育205（类）09（款）01（项）: 支出决算为62.88万元，完成预算数0%，决算数大于预算数主要原因共安中学校门、围墙及室外梯步改造工程由教育局划拨；教育205（类）09（款）99（项）: 支出决算为7.44万元，完成预算数0%，决算数大于预算数主要原因追加教育费附加、大平台使用费由教育局划拨。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为46.04万元，完成预算数100%。社会保障和就业208（类）05（款）06（项）: 支出决算为22.59万元，完成预算数100%。社会保障和就业208（类）99（款）99（项）: 支出决算为4.31万元，完成预算数100%。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:支出决算为17.64万元，完成预算数100%。

4.农林水213（类）05（款）99（项）: 支出决算为0.3万元，未纳入预算，决算数大于预算数原因是教育局调剂拨入2021年励志成才计划资金。

5.住房保障221（类）02（款）01（项）: 支出决算为42.67万元，完成预算数100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出517.19万元，其中：

人员经费517.19万元，主要包括：基本工资166.49万元、津贴补贴48.59万元、伙食补助费3.39万元、绩效工资96.30万元、机关事业单位基本养老保险缴费46.04万元、职业年金缴费22.59万元、其他社会保障缴费4.32万元、其他工资福利支出63.73万元、职工基本医疗保险缴费17.64万元、生活补助5.41万元、奖励金0.02万元、住房公积金42.67万元。

公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数主要原因是无因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费、公务接待费。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算2021年与2020年持平。主要原因是无因公出国（境）经费支出。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年持平。主要原因是无公务用车购置及运行维护费支出。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2021年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要是没有公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算与2020年持平。主要原因是无公务接待费支出。其中：

国内公务接待支出万元。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，新河小学机关运行经费支出0万元，与2020年决算数持平。主要原因是无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2021年，新河小学政府采购支出总额68.92万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出68.92万元、政府采购服务支出0万元。主要用于新河小学校门、围墙及室外梯步维修改造。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，新河小学共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对编外幼儿教师农村生活补贴、福利费等开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，完成情况良好。项目实施结果与规划一致，项目按规定及时实施，项目管理合规。

1.项目绩效目标完成情况。

    本部门在2020年度部门决算中反映“编外幼儿教师农村生活补贴”“福利费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）编外农村幼儿教师生活补贴项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6.24万元，执行数为3.04万元，完成预算的48.72%。通过项目实施，保障编外幼儿教师农村生活补贴，解决教职工的后顾之忧，让教职工专心工作，认真进行教育教学工作。

（2）福利费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.96万元，执行数为3.60万元，完成预算的90.91%。通过项目实施，保障福利费主要用于为职工服务和开展工会活动，维护职工的合法权益，增强工会组织服务职工的能力。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《金口河区共安彝族乡新河小学2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对编外农村幼儿教师生活补贴、福利费开展了绩效评价，《金口河区共安彝族乡新河小学2021年编外农村幼儿教师生活补贴绩效评价报告》、《金口河区共安彝族乡新河小学2021年福利费绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）02（款）01（项）：指学前教育。教育205（类）02（款）02（项）：指小学教育。教育205（类）02（款）03（项）：指初中教育；教育205（类）02（款）99（项）：其他普通教育支出；教育205（类）07（款）01（项）：  特殊学校教育；教育205（类）09（款）99（项）：  其他教育费附加安排的支出。

10.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出；社会保障和就业208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。

11. 卫生健康支出210（类）11（款）02（项）：指事业单位医疗。

12.农林水213（类）05（款）99（项）：指其他扶贫支出。

13.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

乐山市共安彝族乡新河小学2021年部门整体支出

绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

本单位为乐山市金口河区教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

（二）机构职能。

1.编制本校长期规划、年度计划和学期计划。

2.组织教师研究和改进教学方法，全面推进素质教育，努力提高教育教学质量。

3.推进义务教育均衡发展有关工作。

4.学校开展招生、新生入学和毕业鉴定工作。

5.加强学校后勤工作，改善师生员工工作、学习、生活条件，保证教学和科研工作顺利进行。

6.建立完善学校内部制度，推进学校依法治校和各种创建工作的开展。

7.教职员工的培养、考核、奖惩、工资福利、职称评定、轮岗交流、以及退职、退休、离休等工作。

8.完成上级部门交办的其他任务。

（三）人员概况。

我单位2021年度在职人员32人，特岗教师1人,编外用工7人，幼儿教师10人，退休人员教职工11人，遗属1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2021年财政资金收入792.41万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2021年财政资金支出715.18万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报预算股进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

（二）结果应用情况。

认真贯彻执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》实施绩效分配。资金分配科学合理，分配过程符合相关规定。建立健全专项资金绩效分配机制，实现了财政资金资源有效配置。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2021年，本单位自评质量高，绩效目标公开，自评公开、评价结果、应用结果良好。

（二）存在问题。

    为提高教育教学质量，各级各类培训增多，本单位的公用经费和培训经费不足。

（三）改进建议。

增加公用经费和培训费项目经费，提高资金使用效率。

附件2

金口河区共安彝族乡新河小学2021年福利费

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.本次评价范围项目经费合计3.96万元。新河小学年初在编教职工33人；年末在编教职工32人，特岗教师1人，共计33人。按照100元/人.月，12个月计算，财政拨付资金共计3.96万元，全部用于服务和开展好教职工工会活动。

2．项目立项、资金申报的依据。

根据《中华人民共和国工会法》、《基层工会经费收支管理办法》总工办发〔2017〕32号文件申报此项目。新河小学年初在编教职工33人；年末在编教职工32人，特岗教师1人，共计33人。按照100元/人.月，12个月计算，费用共计3.96万元。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据《中华人民共和国工会法》规定，合理使用福利费。单位在法定节假日可以开展职工活动，且有资金支持工会活动的开展。

本单位由工会委员会对福利费的开支进行监管，坚持工会经费正确的使用方向，优化工会经费支出结构，严格控制一般性支出，将更多的工会经费用于为职工服务和开展工会活动，维护职工的合法权益，增强工会组织服务职工的能力。

按照党中央、国务院关于厉行勤俭节约反对奢侈浪费的有关规定，严格控制工会经费开支范围和开支标准，经费使用要精打细算，少花钱多办事，节约开支，提高工会经费使用效益。

4．资金分配的原则及考虑因素。

福利费覆盖所有在编在岗人员。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

单位工会在法定节假日（如端午节）开展工会活动。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

新河小学年初在编教职工33人；年末在编教职工32人，特岗教师享受福利费。按照100元/人.月，12个月计算，费用共计3.96万元。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段：对2021年福利费资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年年初预算资金为3.96万元，财政批复资金3.96万元。因3名人员借调其他单位，财政调剂资金0.36万元到其他单位。区级配套资金100%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

福利费项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级配套资金100%。

2.资金到位。2021年福利费区级资金到位3.60万元。

3.资金使用。

福利费全部用于开展工会活动。

（三）项目财务管理情况。

按照《中华人民共和国工会法》和《基层工会经费收支管理办法》总工办发〔2017〕32号文件，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，账实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“工会提出开展活动申请-校委会开会审核通过-工会开展工会活动”的流程在法定节假日开展工会活动。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年度，工会共开展6次活动，项目资金全部用于6次活动。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了教职工的工作积极性，增强了教师工作的幸福感、满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

福利费项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于为职工服务和开展工会活动，大大提高教师工作积极性，增强了教师工作的幸福感，项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

金口河区共安彝族乡新河小学编外幼儿农村教师生活补贴

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本次评价范围项目经费合计6.24万元。新河小学年末幼儿园教师10人，按照5200元/月，12个月计算，费用共计6.24万元。费用全部用于编外农村幼儿教师生活补贴。

1.项目立项、资金申报的依据。

本单位编外人员共计10人，按照5200元/月，12个月计算，费用共计6.24万元。费用在年初预算时进行了预算。

2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据金口河区政府有关规定，合理使用编外农村幼儿教师生活补贴。

3.资金分配的原则及考虑因素。

编外农村幼儿教师生活补贴覆盖所有编外幼儿教师。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

对本单位所有编外农村幼儿教师生活补贴按照5200元/月进行补助。

2.进行项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

对单位10名编外农村幼儿教师实施5200元/月的农村生活补贴。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段：对2021年编外农村幼儿教师生活补贴资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2021年年初预算资金为6.24万元，财政批复资金为6.24万元。区级配套资金100%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

编外幼儿教师农村生活补贴项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级配套资金100%。

2.资金到位。

2021年编外农村幼儿教师生活补贴区级资金到位3.04万元。

3．资金使用。

编外幼儿农村教师生活补贴全部用于在岗的编外农村幼儿教师生活补贴。

按照区政府有关规定，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，账实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“核实每月正常上班人数-填写资金计划申请表-财政下拨资金-审核报销单据-报销资金”的流程对在岗的编外农村幼儿教师进行生活补贴。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2021年度，编外10名在职编外幼儿教师享受200-400元/人.月的农村生活补贴。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了教职工的工作积极性，增强了教师工作的幸福感、满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

编外幼儿教师农村生活补贴项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于编外幼儿教师农村生活补贴，大大提高教师工作积极性，增强了教师工作的幸福感，项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

乐山市金口河区共安彝族乡新河小学2021年决算公开附表.XLS