目 录

第一部分   2021年部门（单位）预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

二、部门概况

三、收支预算总体情况

四、支出预算安排情况

五、财政拨款“三公”经费预算情况

六、机关运行经费支出情况

七、国有资产占有使用情况

八、预算绩效情况

九、名词解释

第二部分   部门（单位）2021年预算公开报表

1  部门收支总表

1-1  收入预算表

1-2  支出预算表

2  财政拨款收支总表

2-1  财政拨款收入预算表

2-2  财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

3  基本支出预算表

4  一般公共预算支出总表

4-1(1)  一般公共预算支出表

4-1(2)  一般公共预算支出表

4-1(3)  一般公共预算支出表

4-1(4)  一般公共预算支出表

4-2  一般公共预算基本支出预算表

4-3  一般公共预算项目支出预算表

5  政府性基金预算表

6  国有资本经营支出预算表

7  社会保险基金预算表

8  “三公”经费财政拨款预算表

9  政府采购预算表

10  部门整体支出绩效目标申报表

11  项目绩效目标

2021年部门（单位）预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

基本职能：乐山市金口河区教师进修学校是乐山市金口河区教育局主管的业务部门，主要负责全区中小学教师培训、教科研管理指导、教学质量管理，为教科局管理提供参谋和服务工作。

二、部门概况

乐山市金口河区教师进修学校属于事业单位，2021年单位独立编制（核算）机构1个，事业编制数13人。2021年单位财政供养人员11人，单位实有在职职工14人，其中借调3人，退休职工15人。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，2021年教师进修学校部门预算所有收入和支出均纳入部门预算管理。2021年收入预算总额为277.68万元，其中：当年公共财政预算拨款收入194.18万元，财政专户收入83.50万元。相应安排支出预算277.68万元，其中：教育支出221.91万元，社会保障和就业31.75万元，医疗卫生支出7.60万元，住房保障支出16.42万元。

（一）收入预算情况

金口河区教师进修学校2021年部门收入预算总额为277.68万元，其中：上年结转0万元，占0%；当年公共财政预算拨款收入194.18万元，占69.93%；财政专户收入83.50万元，占30.07%。

（二）支出预算情况

金口河区教师进修学校2021年部门支出预算总额为277.68万元，其中：基本支出194.185万元, 占69.93%；项目支出83.50万元，占30.07%。

2021年支出预算277.68万元，包括教育支出221.91万元，社会保障和就业31.75万元，医疗卫生支出7.60万元，住房保障支出16.42万元。

四、支出预算安排情况

乐山市金口河区教师进修学校财政拨款预算安排支出主要用于保障人员经费和日常办公业务费的基本支出。基本支出包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出是进修校电大收费和考试考务费缴入财政专户用于教师培训、学校考试考务工作和电大业务培训经费。

按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）教育支出221.21万元, 主要用于单位人员工资、日常运转的办公经费。

（二）社会保障和就业支出31.75万元主要用于在编在职职工养老保险、失业保险和工伤保险。

（三）医疗卫生支出7.60主要用于单位在职人员医疗卫生费支出。

（四）住房保障支出16.42万元主要用于单位在职人员按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、财政拨款“三公”经费预算情况

金口河区教师进修学校2021年“三公”经费财政拨款预算数0万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费

2021年教师进修学校拟安排出国境组0次，出国境0人，安排出国（境）经费预算0万元，较2020年预算持平。

（二）公务接待费

2021年教师进修学校安排公务接待费预算0万元，预计接待0批，共0人次，较2020年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费

2021年教师进修学校安排公车购置及运行维护费0万元，其中：购置经费0万元、运行维护费0万元，较2020年预算持平。

（六）机关运行经费支出情况

（一）2021年度，教师进修学校机关运行经费支出0万元，较2020年预算持平。

（二）政府采购支出情况

2021年度，教师进修学校政府采购支出总额0万元，其中政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。

七、国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，教师进修学校共有车辆0辆，其中：一般公务用车0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上的专用设备0台（套）。

八、预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，教师进修校对2021年一般公共预算的两个项目开展了绩效目标管理，共编制绩效目标2个，涉及财政资金83.5万元，覆盖率达到100%。

九、名词解释

1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

 2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务201（类）33（款）02（项）：指一般行政管理事务。

8.教育205（类）01（款）01（项）：指教育支出行政运行；2050201指学前教育；2050202指小学教育；2050203指初中教育；2050204指高中教育；2050205指高等教育；2050299指其他普通教育支出；2050302指中专教育；2050701指特殊学校教育；2050801指教师进修；2050901指农村中小学校舍建设；2050999指其他教育附加安排的支出；2059999指其他教育支出。

9.科学技术206（类）04（款）02（项）：指应用技术研究与开发；2060404指科技成果转化与开发；2069999指其他科学技术支出。

 10.社会保障和就业208（类）03（款）02（项）：指财政对失业保险基金的补助支出；2080304指财政对工伤保险基金的补助支出；2080505指机关事业单位基本养老保险缴费支出；2080506指机关事业单位职业年金缴费；2080599指其他行政事业单位离退休支出；2080801指死亡抚恤；2089901指其他社会保障和就业支出。

11．医疗卫生与计划生育支出210（类）11（款）01（项）：指行政单位医疗；2101102指事业单位医疗。

12．农林水支出213（类）07（款）05（项）：指对村民委员会和村党支部的补助；

13．住房保障支出221（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

14．其他支出229（类）60（款）04（项）：指用于教育事业的彩票公益金支出。

15.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

16.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

17．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19．经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：教师进修学校2021年部门预算公开报表

2021年部门预算公开.xlsx