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公开时间：2021年 10月 16日

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.编制本校长期规划、年度计划和学期计划；

2.组织教师研究和改进教学方法，全面推进素质教育，努力提高教育教学质量；

3.推进义务教育均衡发展有关工作；

4.学校开展招生、新生入学和毕业鉴定工作；

5.学校后勤工作，改善师生员工工作、学习、生活条件，保证教学和科研工作顺利进行；

6.建立完善学校内部制度，推进学校依法治校和各种创建工作的开展；

7.教职员工的培养、考核、奖惩、工资福利职称评定、轮岗交流、以及退职、退休、离休等工作；

8.完成上级部门交办的其他任务。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年,我校全年无重大安全事故，积极参加各级部门举行的各项活动，圆满完成上级下达的各项任务。

二、机构设置

乐山市金口河区初级中学为乐山市金口河区教育局所属二级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，属于独立编制（核算）机构。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计515.66万元。与2019年相比，收、支总计有较大的减少，原因是下半年，初级中学机构改革中被整合到区中学成为乐山市金口河区延风中学。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计257.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入257.84万元，占99.99%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.01万元，占0.01%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计257.839万元，其中：基本支出236.789万元，占91.83%；项目支出21.05万元，占8.17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计515.678元。与2019年相比，收、支总计大幅减少，原因是学校整合。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出257.839万元。与2019年相比，大幅减少。主要变动原因是学校本年度学校整合。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

我单位2020年初收入预算为337.18万元，调整预算数为257.839万元，支出预算安排337.18万元，其中教育支出237.08万元，调整预算后教育支出为195.41万元，社会保障和就业支出55.88万元，调整预算后社会保障和就业支出为34.877万元，医疗卫生与计划生育支出13.19万元，调整预算后医疗卫生与计划生育支出为8.069万元，住房保障支出31.02万元，调整预算后住房保障支出为19.4788万元。2020年由于2020年9月拆校合并，因此相比2019年收入支出都有较大减少。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为257.84万元。

1. 教育支出: 支出决算为237.08万元，20502普通教育 支出194.02万元，2050203初中教育支出194.02万元，

20509 教育费附加安排的支出1.40万元，2050999其他教育费附加安排的支出1.40万元。决算数小于预算数的原因是学校在进行预算时只预算全年经费，下半年没执行预算。

2. 社会保障和就业（类）支出34.877万元，行政事业单位养老支出32.90万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出21.11万元，机关事业单位职业年金缴费支出 11.79万元，其他社会保障和就业支出1.98万元其他社会保障和就业支出1.98万元。决算数小于预算数的原因是单位下半年被整合。

3.卫生健康支出 医疗卫生与计划生育支出13.19万元，调整预算后医疗卫生与计划生育支出为8.069万元，21011 行政事业单位医疗8.07，2101102事业单位医疗支出8.07万元，减少的原因为机构整合。

4.住房保障支出 调整预算后住房保障支出为19.4788万元，22102住房改革支出 19.48万元，2210201住房公积金支出19.48万元，决算小于预算是由于机构整合。

5.农林水支出0万元，年初无预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出257.84万元，其中：

人员经费203.5万元，主要包括：基本工资75.93万元、津贴补贴 21.32万元、伙食补助费1.35元、绩效工资29.05万元、机关事业单位基本养老保险缴费21.11万元、职业年金缴费11.78万元、其他社会保障缴费 1.98万元、其他工资福利支出13.39万元、离休费、退休费、抚恤金、生活补助 0万元、医疗费补助12.03万元、奖励金0.035万元、住房公积金19.47万元、其他对个人和家庭的补助支出32.06万元。
　　日常公用经费8.65万元，主要包括：办公费3.52万元、印刷费0.15万元、咨询费0万元、手续费0.07万元、税费4.84，电费0万元、邮电费1.49万元、差旅费0.41万元、维修（护）费0.94万元、租赁费0万元、培训费0万元、公务接待费0.079万元、劳务费0.29万元、工会经费0.189万元、福利费1.08万元、其他交通费0.386万元、其他商品和服务支出0.085万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.079万元，该项经费为公用经费，公用经费为上级专款，未列入本级预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.079万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.079万元。公务接待费支出决算比2019年增加0.11万元，增长100%。主要原因是校际交流。其中：国内公务接待支出0万元.国内公务接待1批次，10人次（不包括陪同人员），共计支出0.079万元，具体内容包括：校际交流餐费0.079万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，我单位机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%.

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2020年，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，我单位共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对福利费、编外人员中午误餐补助开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。从评价情况来看项目完成情况良好,项目实施结果与规划一致，项目按规定及时分配专项预算资金，并拨付到单位，项目管理合规。

1.项目绩效目标完成情况。
    我单位在2020年度部门决算中反映“福利费”、“编外人员中午误餐补助”2个项目绩效目标实际完成情况。

“福利费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.88万元，执行数为2.88万元，完成预算的37.5%。通过项目实施，本单位24名在职人员在法定节假日开展工会活动,充分调动教师工作积极性。资金使用效率高，社会、家长、教师满意度提高。

编外人员中午误餐补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.3564万元，执行数为0.198万元，完成预算的56%。通过项目实施，保障本单位3名编外人员午餐伙食费补助，充分调动了编外人员工作积极性，资金使用效率高，家长、学校、学生满意度提高。

2.部门绩效评价结果。

本单位按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《乐山市金口河区初级中学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“福利费”、“ 编外人员中午误餐补助”、2个项目开展了绩效评价，《 编外人员中午误餐补助2020年绩效评价报告》、《福利费2020年绩效评价报告》、见附件。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 本年其他收入为利息收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育205（类）02（款）03（项）：指初中教育，2050999指其他教育附加安排的支出。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出，2080506指机关事业单位职业年金缴费支出，2089901指其他社会保障和就业支出。

16.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）：指事业单位医疗。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

乐山市金口河区初级中学

2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

本单位为 乐山市金口河区教育局 所属 二 级预算单位，单位性质为财政补助事业单位。

（二）机构职能。

1.编制本校长期规划、年度计划和学期计划；

2.组织教师研究和改进教学方法，全面推进素质教育，努力提高教育教学质量；

3.推进义务教育均衡发展有关工作；

4.学校开展招生、新生入学和毕业鉴定工作；

5.学校后勤工作，改善师生员工工作、学习、生活条件，保证教学和科研工作顺利进行；

6.建立完善学校内部制度，推进学校依法治校和各种创建工作的开展；

7.教职员工的培养、考核、奖惩、工资福利职称评定、轮岗交流、以及退职、退休、离休等工作；

8.完成上级部门交办的其他任务。

（三）人员概况。

我单位2020年度在职人员24人,编外用工3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年财政资金收入257.839万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年财政资金支出257.839万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报预算股进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

（二）结果应用情况。

认真贯彻执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》实施绩效分配。资金分配科学合理，分配过程符合相关规定。建立健全专项资金绩效分配机制，实现了财政资金资源有效配置。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年，本单位自评质量高，绩效目标公开，自评公开、评价结果、应用结果良好。

（三）存在问题。

  为提高教育教学质量，各级各类培训增多，本单位的公用经费和培训费不足。

（四）改进建议。

增加培训费项目经费，学校开源节流，用好财政每一分钱，提高资金使用效率。

附件2

福利费2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本次评价范围项目经费合计1.08万元。初级中学学年末在编教师24人。按照100元/人·月，12个月计算，费用共计2.88万元。执行数1.08万元费用全部用于服务好教职工和开展好工会活动。

2．项目立项、资金申报的依据。

根据《中华人民共和国工会法》、《基层工会经费收支管理办法》总工办发〔2017〕32号文件申报此项目。本单位在编在岗教职工共计24人，按照100元/人·月，12个月计算，费用共计2.88万元。费用在年初预算时预算改项目。

3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据《中华人民共和国工会法》规定，合理使用福利费。单位在法定节假日可以开展职工活动，且有资金支持工会活动的开展。

本单位由工会委员会对福利费的开支进行监管，坚持工会经费正确的使用方向，优化工会经费支出结构，严格控制一般性支出，将更多的工会经费用于为职工服务和开展工会活动，维护职工的合法权益，增强工会组织服务职工的能力。

按照党中央、国务院关于厉行勤俭节约反对奢侈浪费的有关规定，严格控制工会经费开支范围和开支标准，经费使用要精打细算，少花钱多办事，节约开支，提高工会经费使用效益。

4．资金分配的原则及考虑因素。

福利费覆盖所有在编在岗人员。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

单位工会在法定节假日（如端午节）开展工会活动。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

单位24名在编在岗教师享受福利费。按照100元/人·月，12个月计算，费用共计2.64万元。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段:对2020年福利费资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2020年年初预算资金为2.88万元，财政实际下拨1.08万元。区级资金配套100%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

福利费项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级资金配套100%。

2.资金到位。2020年福利费区级资金到位1.08万元。

3．资金使用。

福利费全部用于开展工会活动。

（三）项目财务管理情况。

按照《中华人民共和国工会法》、《基层工会经费收支管理办法》总工办发〔2017〕32号文件，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，帐实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“工会提出开展活动申请-校委会开会审核通过-工会开展工会活动”的流程对在法定节假日开展工会活动。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2020年度，工会共开展6次活动，项目资金全部用于6次活动。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了教职工的工作积极性，增强了教师工作的幸福感、满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

福利费项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于为职工服务和开展工会活动，大大提高教师工作积极性，增强了教师工作的幸福感，项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

编外人员误餐补助2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

本次评价范围项目经费合计0.3564万元。编外用工3人。按照132元/人·月，9个月计算，费用共计0.3564万元。费用全部用于编外人员上班期间的午餐伙食费补助。

1.项目立项、资金申报的依据。

本单位编外人员共计3人，按照132元/人·月，9个月计算，费用共计0.3564万元。费用在年初预算时预算改项目。

2.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

根据金口河区政府有关规定，合理使用午餐补助费用。

3.资金分配的原则及考虑因素。

编外人员午餐补助覆盖所有编外人员在岗人员。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

对本单位所有编外人员再上班期间的午餐按照6元/人/天进行伙食费补助。

2.进行项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）绩效目标

对单位13名编外人员实施6元/人/天的伙食补助。项目合理、真实。

（三）项目自评步骤及方法。

第一阶段：成立自评领导小组，拟定自评方案；

第二阶段:对2020年编外人员午餐补助资金使用情况进行梳理，开展自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2020年年初预算资金为0.3564万元，财政下拨资金为0.198万元。区级资金配套100%。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

编外人员午餐补助项目资金来源为本级资金，资金全部由财政下拨。区级资金配套100%。

2.资金到位。

2020年编外人员午餐补助区级资金到位0.198万元。

3．资金使用。

编外人员午餐补助全部由于在岗的编外人员上班时的午餐伙食费补助。

（三）项目财务管理情况。

按照区政府有关规定，对专项资金进行严格管理，专款专用，建立完善的财务制度，及时足额处理资金转账账务，规范会计核算，帐实相符。

三、项目实施及管理情况

按照“核实每月正常上班人员人数-填写资金计划申请表-财政下拨资金-审核报销单据-报销资金”的流程对在岗的编外人员上班时的午餐伙食费补助。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

2020年度，编外3名在职职工享受了6元/人/天的午餐伙食费补助。

（二）项目效益情况。

通过活动的开展，大大提高了教职工的工作积极性，增强了教师工作的幸福感、满意度。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

编外人员午餐补助项目实施结果与规划一致，项目按规定及时申请拨付到单位，并将资金全部用于编外人员午餐或伙食费补助，大大提高教师工作积极性，增强了教师工作的幸福感，项目管理合规。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表