第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照政府批准的三定方案）

1.贯彻执行国家、省财税方面的法律、法规和方针、政策。按照管理权限管理全区税政事项。

2.拟订全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人大常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责指导和监督部门（单位）预决算公开。

4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。按规定开展国库现金管理工作。拟订全区政府采购政策，制定管理制度，监督管理全区政府采购工作。

6.制定全区行政事业单位国有资产管理制度和标准，并组织实施和监督检查。负责组织全区行政事业单位国有企业资产清查、统计和报告工作。负责区级行政事业单位国有资产收益的管理。建立和完善区级行政事业单位国有资产管理信息系统，对行政事业单位国有资产实行动态管理。监督、指导区级行政事业单位及其主管部门、机关事务管理部门的国有资产管理工作，向区人大和区人民政府报告国有资产管理相关工作。

7.负责审核、汇总、编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，对国有企业资产管理，组织制定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

8.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，负责审核并汇总编制我区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

9.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责地方人民政府债务日常管理，防范财政风险。

11.负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，协助指导和管理社会审计。

12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，组织和管理全区财政业务培训。

14.拟订全区地方金融业发展的中长期规划并组织实施。会同有关部门拟订地方金融政策措施并组织实施。推动政府与金融机构合作。统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。会同相关部门推进地方金融业规范发展。统筹推进全区企业直接融资工作。会同相关部门指导、推动全区地方金融要素市场建设。参与全区投融资体制改革工作。参与研究拟定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟订政府重大项目融资方案。维护地方金融秩序，会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险，负责区打击和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区金融风险监测预警与应急处置机制建设。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

16.完成区委、区政府交办的其他工作。

17.有关职责分工。

行政事业单位国有资产管理职责分工。区财政局负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。区委办（区机关事务管理中心）负责行政事业单位的国有资产管理，承担产权界定、清查登记、资产处置工作，负责制定行政事业单位国有资产管理具体规章制度和标准并组织实施，接受区财政局的指导和监督检查；区委办（区机关事务管理中心）承担区级办公用房和办公区建设的规划编制、项目审核、建设监管、使用调配、维修审核及监督管理。

 区财政局设下列内设机构：

（一）办公室。

负责文电、会务、机要、档案等机关日常运转工作；承担重要文稿起草、交办督办、信息宣传等工作；组织局机关绩效管理、效能建设、政务公开、安全保密、来信来访、政务接待、社会治安综合治理等工作；承担机关的财务、政府采购、国有资产管理工作；负责局机关计算机网络、文印、档案管理工作；负责局机关后勤管理工作。

负责局机关、所属事业单位的机构编制和人事管理工作; 调查研究全区财政系统干部队伍和精神文明建设情况；制订并组织实施全区财政系统教育培训规划；负责机关和所属事业单位离退休人员管理工作。

（二）业务股。

预算。研究拟订财政政策、财政体制、预算管理制度和中长期财政规划建议；负责汇总年度地方财政预算，编制年度区本级财政预决算草案，办理预算追加事宜；负责区级部门预算编制统筹协调工作，承担区级部门预算审批及调整工作；承担区级部门支出标准体系建设及项目库管理工作；承担区级部门基本支出预算调整及执行工作；研究制定财政支出绩效评价制度，负责区级支出绩效评价牵头工作；承担全区财政收支综合平衡、增收节支相关工作；办理财政结算事宜。

国库及国库集中收付。组织预算执行，负责编制总决算、部门决算报表、政府综合报表；执行国库管理制度、国库集中收付制度；指导和监督国库业务；承担国库现金管理和财政资金调度工作；负责管理财政和预算单位账户；负责总预算会计核算、财政专户会计;负责汇总区级年度财政总决算及部门决算，批复区级部门决算。

基本支出。承担区级部门和乡（镇）基本支出预算有关工作。

乡镇财政建设。负责指导乡镇财政建设工作；参与涉农补贴政策研究；负责乡（镇）财政考核工作；指导乡(镇)财政改革工作；指导乡（镇）财政信息公开工作；协助开展农村公益性建设工作。

行政政法和教科文。承担行政、政法等方面的部门项目预算有关工作，会同制定行政性经费的财务管理制度；参与研究制定行政、政法经费的开支标准和定额；负责管理相关专项资金工作；承担教育、科技、文化等方面的部门预算有关工作，会同制定相关事业单位财务管理制度；参与拟定财政支持教科文事业发展的政策；会同制定新闻、出版和电影行业的财务制度；承担义务教育经费保障机制改革的具体工作；审核部门（单位）决算。

农业和农村。承担担农业农村等方面的部门项目预算有关工作，研究财政支农政策；会同制定财政支农资金管理办法和有关财务管理制度；承担支农专项资金和农口救灾资金管理工作，统筹安排财政扶贫资金；负责对以生产资料为补助对象的有关补贴兑付及监管工作；审核部门（单位）决算。

社会保障。承担社会保障、民政、卫生、退役军人等方面的部门项目预算有关工作，研究提出相关财政政策;负责管理社会保障和就业及医疗卫生财政资金；会同制定有关资金（基金）财务管理制度；承担社会保险基金财政监管工作；编制区级社会保障预决算草案；编制区级社会保险基金决算草案；指导编制并审核全区社会保险基金预决算草案；审核部门（单位）决算。

经济建设。承担交通、环境保护、应急安全等方面的部门项目预算有关工作，参与拟订全区经济建设、商贸流通、能源资源和环境保护等财政政策，承担相关政策性补贴、专项资金管理的有关工作；负责政府投资评审管理工作；审核部门（单位）决算。

投资。承担发展改革、工信、建设、国土资源等方面的部门项目预算管理工作；参与拟订能源、矿产等国有资源收入和支出政策；参与拟订政府建设投资的财政政策；负责政府建设投资预算管理；会同制定基本建设投资财务管理制度；负责政府建设投资项目决算监督；承担相关政策性补贴、专项储备资金和专项资金管理的有关工作；负责全区国有土地出让金收支管理；配合做好廉租住房保障工作；负责政府与社会资本合作和投资基金管理中心（PPP中心）的管理工作；审核部门（单位）决算。

（三）综合股。

综合管理。分析预测宏观经济形势并提出改善宏观调控的政策建议；参与研究收入分配政策和改革方案；负责管理政府性基金；参与研究区级行政事业性收费项目收费标准；参与拟定和执行非税收入管理政策；承担组织实施政府非税收入征管和监缴工作；监督和管理财政票据；负责罚没物资监管及有关工作。

财税法规和会计。按照管理权限管理全区税政事项；管理全区会计工作；贯彻实施国家统一的会计法律、法规和会计制度，提出全区会计改革的政策建议；管理全区会计人员的考试和业务培训；协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；拟定局机关权力清单和责任清单，并监督权力规范使用；承担有关规范性文件的合法性审核工作；承担有关行政复议、行政应诉工作；负责制订财政执法责任制度并组织监督检查；负责全区财政法治宣传教育。

金融管理。承担财政政策与金融政策协调配合的研究工作；负责银行、保险金融机构方面的协调工作，会同相关部门开展金融生态环境建设工作；协助有关监管部门整顿和规范金融秩序，会同有关部门开展地方金融风险防范、化解和处置工作；负责财政金融互动政策贯彻和落实。

债务管理。负责全区的债务日常管理和风险防范工作；牵头编制年度偿债方案，督促落实债务化解工作；承担政府性债务管理相关工作，承担地方债券管理的有关工作；

国资管理和企业财务。承担区国有资产管理办公室的工作；根据国家和上级有关国有资产管理规定，制定全区行政事业单位和国有企业国有资产管理制度和标准，并组织实施和监督检查；负责组织全区行政事业单位资产清查、统计和报告工作；负责全区国有资本经营预算编制；负责区级行政事业单位国有资产收益的管理；建立和完善区级行政事业单位国有资产管理信息系统，对行政事业单位国有资产实行动态管理；监督、指导区级行政事业单位及其主管部门、机关事务管理部门的国有资产管理工作，向区人大和区人民政府报告国有资产管理相关工作。负责国有企业国有资产管理，承担产权界定、清查登记、资产处置工作；负责组织实施企业财务信息收集报送、财务会计报告编制相关工作。

政府采购。拟订全区政府采购政策和管理制度；负责管理评审专家信息库；负责审核区级政府采购预算；核准区级政府采购方式；监督管理区级政府采购活动；负责政府采购信息化建设；负责政府采购供应商投诉处理。

财政监督检查。拟订财政监督检查政策和制度；协调财政监督检查与其他有关经济监督部门的工作关系；监督检查财税政策、法令、制度和财经纪律的执行情况，对存在的问题依法进行处理，并提出完善财会制度和加强财政管理的意见和建设；牵头组织会计信息质量的检查工作；会同有关部门做好各类违反财经纪律、财税政策和财务会计制度案件的检查处理及违纪款项的收缴入库工作；受理对违反财税政策、法令、制度的重大举报案件；会同有关部门开展维护财经纪律的宣传教育；参与有关职能股室组织的专项监督检查工作；对违法违纪问题提出处理意见。

第五条 人员编制和领导职数。乐山市金口河区财政局机关行政编制8名。其中：局长1名、副局长2名；中层职数3名。

机关工勤1名。

第六条 区财政局所属事业单位的设置、职责和编制事项另行规定。

（二）2020年重点工作完成情况。

今年以来，受新冠肺炎疫情和实施更大力度的减税降费的双重影响，财政增收压力异常严峻。区财政局在区委、区政府的坚强领导下，积极应对严峻复杂的经济形势，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕“11357”战略目标，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，在聚财有道、理财有方、用财有效上下功夫、出实招，有力推进财政工作平稳有效运行，现将有关工作情况报告如下：

2020年工作开展情况

1.主动作为，狠抓收入征管。受新冠肺炎疫情发展变化影响，经济发展和财政收入形势愈加严峻，区财政局迎难而上，不断加强预测分析和运行调节。与自然资源、水务等部门密切配合完成野牛河淤积砂石拍卖210万元，小河流域江沟导流洞等3处清淤权拍卖156.8万元，峨汉高速废弃洞渣拍卖1700万元。2020年区级一般公共预算收入完成24654万元，同比增长5.05%。其中：税收收入13983万元，同比增长2.48%；非税收入10671万元，同比增长8.62%。

2.多点发力，强化财力保障。一是优先保工资、保运转、保基本民生及区委、区政府重点工作，严格贯彻落实中央厉行节约规定，大力压缩行政成本，“三公经费”只减不增。2020年一般公共预算支出完成99353万元，同比增长7.24%。二是全力保障脱贫攻坚、乡村振兴、教育、环保、抗击疫情、社会保障等重点支出。加快推进基本公共服务均等化，抓好民生工程和民生实事，努力解决人民群众最直接最现实的问题，全年民生支出占比达到70%。三是加大资金调度力度。积极对上争取，多渠道筹集建设资金，积极研究国家应对疫情出台的宏观经济逆周期调节积极的财政和稳健的货币政策，抢抓“窗口期”，争取到位中央财政赤字和抗疫特别国债资金7613.42万元。积极推动地方国有企业融资和争取专项债券工作，全年包装生成地方人民政府债券项目45个，城乡一体化自来水厂等4个专项债项目新通过财政厅审核入备选库。到位大瓦山旅游扶贫项目（第一期）资金3000万元。

3.深化改革，提升管理水平。一是强化预算执行。继续深化部门预算改革，狠抓部门预算编制的完整性、准确性、科学性，强化全口径预算管理。认真执行区人大审议通过的预算，依法理财。持续推进财政信息公开，公开了2019年总决算、“三公”经费决算，2020年财政总预算、“三公”经费预算，指导部门公开部门预决算和“三公”经费预决算，开展2020年度全区预决算公开专项检查。二是持续深化国库集中支付改革，所有资金纳入财政信息系统管理，执行国库资金清算制度，资金支付各环节之间有效制衡，实行动态监控管理，实行事前监督、事中监控和事后跟踪检查。三是深化绩效预算改革。按照“谁申请资金，谁设定目标”原则，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件。开展2020年度绩效评价工作，全区所有预算部门开展整体支出绩效评价,其中抽评14个部门，16个项目，涉及资金5413万元。四是继续抓好财政投资评审、政府采购、政府购买服务、政府与社会资本合作等各项改革。全年财政投资评审项目207 个，送审金额87618.36万元，审增金额3110.83万元，审减金额9671.74万元。全年政府采购241 宗，预算金额21714.57万元，节约资金792.72万元，节约率3.65％。

4.强化监督，严肃财经纪律。扎实做好严肃财经纪律、会计信息质量专项检查。抓好涉及财政部门2014年以来脱贫攻坚国省市巡视巡查、成效考核、审计等反馈问题整改。落实区人大常委会会议审议反馈问题整改。开展国资领域突出问题系统治理。配合开展政府采购专项巡视。加强财经法律法规培训，针对会计核算、预决算管理、绩效管理、资产管理等，培训1200余人次。深化惠民惠农财政补贴“一卡通”改革，依托平台预警功能强化日常监管，惠民惠农财政补贴资金实现“应发尽发”。

二、机构设置

区财政局下属二级单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

纳入区财政局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.乐山市金口河区财政国库集中支付中心

2.乐山市金口河区财政投资评价审核中心

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1198.39万元、支出总计3983.38万元。与2019年收入总计695.83万元相比增加502.56万元、增长72.22%、主要变动原因是（财政事务增加290.16万元、城乡社区增加125万元、扶贫支出增加28.35万元、金融支出增加24.97万元）支出总计1101.05万元、增加2882.33万元、增长261.78%。主要变动原因是（财政事务增加2994.16万元其中给企业注资就有2704万元）（注：数据来源于财决01表总计栏）

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1198.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1033.39万元，占86.23%；政府性基金预算财政拨款收入125万元，占10.43%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计3983.38万元，其中：基本支出512.78万元，占12.87%；项目支出3470.6万元，占87.13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计1198.39万元、支出总计3983.38万元。与2019年收入总计695.83万元相比增加502.56万元、增长72.22%、主要变动原因是（财政事务增加290.16万元、城乡社区增加125万元、扶贫支出增加28.35万元、金融支出增加24.97万元）支出总计1101.05万元、增加2882.33万元、增长261.78%。主要变动原因是（财政事务增加2994.16万元其中给企业金泓公司注资就有2704万元）（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出3818.37万元，占本年支出合计的95.86%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加2755.69万元，增长259.32%。主要变动原因是给企业注资就有2704万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出3818.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出3556.82万元，占93.15%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出66.29万元，占1.74%；卫生健康支出12.29万元，占0.31%；农林水支出122.5万元，占3.21%；金融支出18.92万，占0.5%元；住房保障支出41.46万元，占1.09%；…。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年一般公共预算支出决算数为3818.37万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）（1）2010601行政运行支出217.05万元，完成预算100%；（2）2010602一般行政管理事务支出79.77万元，完成预算100%；（3）2010607信息化建设支出36.51万元，完成预算100%；（4）2010608财政委托业务（全区项目财评）支出332.71万元，完成预算100%；（5）2010650事业运行支出186.78万元，完成预算100%；（6）2010699其他财政事务支出（给金泓公司注资）2704万元；完成预算100%。小于/等于预算数的主要原因是…。

2.教育（类）0*（款）0*（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

3.科学技术（类）0*（款）0*（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

4.文化旅游体育与传媒（类）0*（款）0*（项）:支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

5.社会保障和就业支出（类）0*（款）0*（项）: （1）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出32.22万元，完成预算100%；（2）2080506机关事业单位职业年金缴费支出18.54万元，完成预算100%；（3）2080599其他行政事业单位养老支出4.07万元，完成预算100%；（4）2080801 死亡抚恤（遗属生活补助）0.29万元，完成预算100%；（5）  2089901其他社会保障和就业支出（编外用工3人工资及保险）11.18万元，完成预算100%；决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

6.卫生健康支出（类）0*（款）0*（项）:（1）2101101行政单位医疗支出9.55万元，完成预算100%；（2）2101102  事业单位医疗2.74万元，完成预算100%；决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

7.农林水支出（类）0*（款）0*（项）:（1）2130199其他农业农村支出87.02万元，完成预算100%；（2）2130599    其他扶贫支出35.47万元，完成预算100%；决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

8、金融支出（类）0*（款）0*（项）2179901其他金融支出18.92万元，完成预算100%；决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

9、住房保障支出（类）0*（款）0*（项）2210201  住房公积金支出41.56万元，完成预算100%；决算数小于/等于预算数的主要原因是…。

（注：数据来源于财决Z01-1表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出512.78万元，其中：

人员经费465.17万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费47.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为5.28万元，完成预算100%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是……。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占34.47%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.82万元，占100%；公务接待费支出决算3.47万元，占65.53%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是……。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.82万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年1.24万元增加0.58万元，增长46.77%。主要原因是脱贫攻坚租车费跨年结算支付。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2020年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出1.82万元。主要用于脱贫攻坚、乡村振兴项目验收等下乡、外出等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.47万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年2.42万元增加1.05万元，增长43.39%。主要原因是本来上年接待费基数就小，区（县）和东西扶贫协作交流学习、项目检查验收接待支出增加。其中：

国内公务接待支出3.47万元，主要用于区（县）和东西扶贫协作交流学习、项目检查验收接待支出(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待87批次，434人次（不包括陪同人员），共计支出3.47万元，具体内容包括：项目财评0.1万元、砂石拍卖评估0.13万元、绩效评价0.15万元、东西协作和区（县）脱贫及乡村振兴交流学习1.09万元等（接待具体项目、金额）。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。主要用于……

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出125万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出40万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2020年，区财政局机关运行经费支出47.61万元，比2019年50.36万元减少2.75万元，下降5.46%（或与2019年决算数持平）。主要原因是人员退休支出减少。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况。

2020年，区财政局政府采购支出总额4.5万元，其中：政府采购货物支出4.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于购会议室桌椅3.06万元、办公用台式兼容机电脑4台1.44万元（具体工作）。授予中小企业合同金额4.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额4.5万元，占政府采购支出总额的100%。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况。

截至2020年12月31日，区财政局共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚（含脱贫攻坚下乡补贴）、金融巨灾保险项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看组织对2010602保运转、2010607信息网络化、2010608全区项目财评、2130599脱贫攻坚工作费（含第一书记费）、2179901金融巨灾保险（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看搞好财产清查及产权界定、国资公司注资资产评估、产权转让、统计评价；信息化建设遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、债务系统、金财网等的正常运行维护工作为主，确保了局机关信息系统顺利运行和我局财政工作的正常开展；项目财评考察项目投资成本、建成投产后的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，据此评价和判断项目财务可行性的一种经济评价方法，明确工程项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，工程项目财务评价也为投资决策、融资决策，以及银行审贷提供依据；保运转是对资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转；金融巨灾保险是对全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障；脱贫攻坚工作费（含第一书记费）是对帮扶共安原新建村贫困户脱贫水电、公路畅通、农业生产、就业就医、驻村力量、下村帮扶等财力支持。

1.项目绩效目标完成情况。
    区财政局在2020年度部门决算中反映“保运转”“信息网络化”“脱贫攻坚（含脱贫攻坚下乡补贴）”等5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）保运转项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数120万元，调整预算数79.77万元，执行数为79.77万元，完成预算的100%。通过项目实施，搞好财产清查及产权界定、国资公司注资资产评估、产权转让、统计评价，对资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转，发现的主要问题：不可预计不够准确。下一步改进措施：预算增强前瞻性。

（2）信息化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，预算调整数36.51万元，执行数为36.51万元，完成预算的100%。通过项目实施，遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、大平台预算执行系统、债务系统、乐财通、金财网等的正常信息运行维护工作为主，确保了局机关信息系统顺利正常运行和我局财政工作的正常开展，发现的主要问题：信息化建设更新步伐太快，有些软件和信息系统刚熟悉不久，上级又不断更新软件和系统，许多又不符合基层实际操作，造成基层负担加重，工作上白加黑、5+2的状况、基层只有机械的盲从。下一步改进措施：希望上级体谅基层实际，多多调研基层情况，多做切实有用的事情。

（3）全区项目财评项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数500万元，预算调整数332.71万元，执行数为332.71万元，完成预算的,100%。通过项目实施，考察项目投资成本、建成投产后的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，据此评价和判断项目财务可行性的一种经济评价方法，明确工程项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，工程项目财务评价也为投资决策、融资决策，以及银行审贷提供依据，发现的主要问题：项目实施过程中实施量完成情况家监督较弱。下一步改进措施：加强项目过程管理。

（4）脱贫攻坚工作费（含第一书记费）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.2万元，预算调整数35.47万元，执行数为35.47万元，完成预算的100%。通过项目实施是对帮扶共安原新建村贫困户两不愁三保障如脱贫后水电、公路畅通、农业生产、就业就医、驻村力量、下村帮扶等财力支持。发现的主要问题：农村脱困户思想观念落后，文化素质较低，对自身如何发展得更好心中没数，等靠要思想严重。下一步改进措施：结合乡村振兴，对产业发展、思想教育持续跟进。

（5）金融巨灾保险项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，预算调整数18.92万元，执行数为18.92万元，完成预算的100%。通过项目实施全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障。发现的主要问题是保障面仅限于地震对房屋的损坏，保障覆盖面太窄，不利于困难户对自然灾害的应对。下一步改进措施：积极与保险公司沟通，在不增加保费或保费增加较少的情况下，增加如泥石流、干旱、洪涝灾害等赔付比例。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《区财政局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚工作费（含第一书记费）、金融巨灾保险项目开展了绩效评价，《区财政局项目2020年绩效评价报告》见（附件2）（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指财政局机关行政运行的工资、日常办公支出；201（类）06（款）02（项）：指财政一般行政管理的会议、票据、财政监督检查日常维护、对金泓公司费用补贴、资产资源评估和拍卖等支出；201（类）06（款）07（项）：指财政信息化建设所需设备、软件、网络及维护支出；201（类）06（款）08（项）指委托业务支出，全区项目财评201（类）06（款）50（项）：指财政事业人员工资支出，201（类）06（款）99（项）：指其他财政事务支出即给金泓公司注资。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出；208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出；208（类）05款99项：指其他行政事业单位离退休春节慰问金支出和公务员、参公人员事业人员工伤、失业保险；208（类）08（款）01（项）：死亡抚恤指机关事业单位死亡职工遗属生活补助；208（类）99（款）01（项）：其他社会保障和就业指单位聘用编外职工3人包干费。

。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：210（类）11（款）01（项）：指行政单位医疗保险支出；210（类）11（款）02（项）事业单位医疗保险支出。

。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：212（类）11（款）00（项）：指农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出。

19.农林水（类）…（款）…（项）：213（类）01（款）99（项）：指其他农业指出；213（类）05（款）99（项）：其它扶贫支出指其脱贫攻坚期间下村帮扶支出；213（类）06（款）02（项）：指农业综合开发土地治理；213（类）07（款）05（项）：指对农村村组补助支出。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：217（类）99（款）01（项）指其他金融支出即城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障所交保险费。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：221（类）02（款）01（项）：指住房改革支出的住房公积金。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2020年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

区财政局2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。乐山市金口河区财政局（简称区财政局）是乐山市金口河区人民政府工作部门，为正科级。内设1、乐山市金口河区财政国库集中支付中心2、乐山市金口河区财政投资评价审核中心2个2级机构，财政局下设有内设机构：办公室、业务股（设有：预算、国库及国库集中收付、基本支出、乡镇财政建设、行政政法和教科文、农业和农村、社会保障、经济建设、投资）、综合股（财税法规和会计、金融管理、债务管理、国资管理和企业财务、政府采购、财政监督检查）。

（二）机构职能。

1.贯彻执行国家、省财税方面的法律、法规和方针、政策。按照管理权限管理全区税政事项。

2.拟订全区财税（含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等，下同）发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与拟订各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度区级预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人大常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责指导和监督部门（单位）预决算公开。

4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。按规定开展国库现金管理工作。拟订全区政府采购政策，制定管理制度，监督管理全区政府采购工作。

6.制定全区行政事业单位国有资产管理制度和标准，并组织实施和监督检查。负责组织全区行政事业单位国有企业资产清查、统计和报告工作。负责区级行政事业单位国有资产收益的管理。建立和完善区级行政事业单位国有资产管理信息系统，对行政事业单位国有资产实行动态管理。监督、指导区级行政事业单位及其主管部门、机关事务管理部门的国有资产管理工作，向区人大和区人民政府报告国有资产管理相关工作。

7.负责审核、汇总、编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取区本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度，对国有企业资产管理，组织制定企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

8.会同有关部门管理全区社会保障和就业及医疗卫生支出，负责审核并汇总编制我区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

9.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订政府性建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

10.组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法，负责地方政府债务日常管理，防范财政风险。

11.负责管理全区的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，协助指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，协助指导和管理社会审计。

12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订财政科学研究和教育规划，组织和管理全区财政业务培训。

14.拟订全区地方金融业发展的中长期规划并组织实施。会同有关部门拟订地方金融政策措施并组织实施。推动政府与金融机构合作。统筹、协调推进全区金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。会同相关部门推进地方金融业规范发展。统筹推进全区企业直接融资工作。会同相关部门指导、推动全区地方金融要素市场建设。参与全区投融资体制改革工作。参与研究拟定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟订政府重大项目融资方案。维护地方金融秩序，会同有关部门防范、化解和处置地方金融风险，负责区打击和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全区金融风险监测预警与应急处置机制建设。

15.负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护等工作。

16.完成区委、区政府交办的其他工作。

17.有关职责分工

行政事业单位国有资产管理职责分工。区财政局负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。区委办（区机关事务管理中心）负责行政事业单位的国有资产管理，承担产权界定、清查登记、资产处置工作，负责制定行政事业单位国有资产管理具体规章制度和标准并组织实施，接受区财政局的指导和监督检查；区委办（区机关事务管理中心）承担区级办公用房和办公区建设的规划编制、项目审核、建设监管、使用调配、维修审核及监督管理。

（三）人员概况。机关编制：行政8人、机关工勤1人参公13人、事业7人合计编制29人；其中：局长1人、副局长2人，总会计师1人、支付中心主任1人；中层职数3名；2020年在职行政9人、工勤1人、参公11人、事业5人合计26人；另外借用6人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：2020年本年收入合计1198.39万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1033.39万元，占86.23%；政府性基金预算财政拨款收入125万元，占10.43%。

（二）部门财政资金支出情况：2020年本年支出合计3983.38万元，其中：基本支出512.78万元，占12.87%；项目支出3470.6万元，占87.13%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚（含脱贫攻坚下乡补贴）、金融巨灾保险项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看组织对2010602保运转、2010607信息网络化、2010608全区项目财评、2130599脱贫攻坚工作费（含第一书记费）、2179901金融巨灾保险（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看搞好财产清查及产权界定、国资公司注资资产评估、产权转让、统计评价；信息化建设遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、债务系统、金财网等的正常运行维护工作为主，确保了局机关信息系统顺利运行和我局财政工作的正常开展；项目财评考察项目投资成本、建成投产后的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，据此评价和判断项目财务可行性的一种经济评价方法，明确工程项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，工程项目财务评价也为投资决策、融资决策，以及银行审贷提供依据；保运转是对资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转；金融巨灾保险是对全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障；脱贫攻坚工作费（含第一书记费）是对帮扶共安原新建村贫困户脱贫水电、公路畅通、农业生产、就业就医、驻村力量、下村帮扶等财力支持。

1.项目绩效目标完成情况。
    区财政局在2020年度部门决算中反映“保运转”“信息网络化”“脱贫攻坚（含脱贫攻坚下乡补贴）”等5个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）保运转项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数120万元，调整预算数79.77万元，执行数为79.77万元，完成预算的100%。通过项目实施，搞好财产清查及产权界定、国资公司注资资产评估、产权转让、统计评价，对资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转，发现的主要问题：不可预计不够准确。下一步改进措施：预算增强前瞻性。

（2）信息化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，预算调整数36.51万元，执行数为36.51万元，完成预算的100%。通过项目实施，遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、大平台预算执行系统、债务系统、乐财通、金财网等的正常信息运行维护工作为主，确保了局机关信息系统顺利正常运行和我局财政工作的正常开展，发现的主要问题：信息化建设更新步伐太快，有些软件和信息系统刚熟悉不久，上级又不断更新软件和系统，许多又不符合基层实际操作，造成基层负担加重，工作上白加黑、5+2的状况、基层只有机械的盲从。下一步改进措施：希望上级体谅基层实际，多多调研基层情况，多做切实有用的事情。

（3）全区项目财评项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数500万元，预算调整数332.71万元，执行数为332.71万元，完成预算的,100%。通过项目实施，考察项目投资成本、建成投产后的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，据此评价和判断项目财务可行性的一种经济评价方法，明确工程项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，工程项目财务评价也为投资决策、融资决策，以及银行审贷提供依据，发现的主要问题：项目实施过程中实施量完成情况家监督较弱。下一步改进措施：加强项目过程管理。

（4）脱贫攻坚工作费（含第一书记费）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.2万元，预算调整数35.47万元，执行数为35.47万元，完成预算的100%。通过项目实施是对帮扶共安原新建村贫困户两不愁三保障如脱贫后水电、公路畅通、农业生产、就业就医、驻村力量、下村帮扶等财力支持。发现的主要问题：农村脱困户思想观念落后，文化素质较低，对自身如何发展得更好心中没数，等靠要思想严重。下一步改进措施：结合乡村振兴，对产业发展、思想教育持续跟进。

（5）金融巨灾保险项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，预算调整数18.92万元，执行数为18.92万元，完成预算的100%。通过项目实施全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障。发现的主要问题是保障面仅限于地震对房屋的损坏，保障覆盖面太窄，不利于困难户对自然灾害的应对。下一步改进措施：积极与保险公司沟通，在不增加保费或保费增加较少的情况下，增加如泥石流、干旱、洪涝灾害等赔付比例。

附件1

（二）结果应用情况。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚工作费（含第一书记费）、金融巨灾保险预算742.2万元，预算调整503.38万元，预算执行503.38万元，预算绩效在金口河区政府门户网站公开，在执行过程中对保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚工作费（含第一书记费）项目压减支出及时给财政预算国库股反映调减247.74万元，金融巨灾保险预算10万元不能满足支出需求及时给财政预算国库股反映调曾8.92万元.保证了将有限资金用在刀刃上，千方百计杜绝浪费。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。各项目在指标值、数量指标、质量指标满意度指标都是良好。

（二）存在问题。项目绩效评价是整个局机关的运行结果评价，需要全体人员在事前、事中、事后相互协作配合，很多人认为使财务人员的事，财务人员不可能面面俱到，项目实施者才是绩效评价的关键，加之基层人员编制很少，经费紧张请中介机构困难。

（三）改进建议。将绩效评价融于项目实施者日常工作中，将实施项目好坏作为目标考核重点。

附件2

区财政局项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1.说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。搞好财产清查及产权界定、国资公司注资资产评估、产权转让、统计评价；信息化建设遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、债务系统、金财网等的正常运行维护工作为主，确保了局机关信息系统顺利运行和我局财政工作的正常开展；项目财评考察项目投资成本、建成投产后的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，据此评价和判断项目财务可行性的一种经济评价方法，明确工程项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，工程项目财务评价也为投资决策、融资决策，以及银行审贷提供依据；保运转是对资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转；金融巨灾保险是对全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障；脱贫攻坚工作费（含第一书记费）是对帮扶共安原新建村贫困户脱贫水电、公路畅通、农业生产、就业就医、驻村力量、下村帮扶等财力支持。

2．项目立项、资金申报的依据。年初预算经过一上审核后报政府审批，二上审核报人大审批后执行。

    3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。贯彻中央、省、市经济工作会议精神，以“基础设施建设”为抓手，以“绿色崛起、美丽发展”为主题，围绕“两区三地”发展定位，积极履行经济协调、投资管理、资金调度和调控等职责，保障全区经济持续稳步发展，完成各项经济指标任务；按照预期目标，完成保工资、保运转、保稳定、保项目调度和调控和防范重大风险任务。

4．资金分配的原则及考虑因素。按照预期目标，完成保工资、保运转、保稳定、保项目调度和调控和防范重大风险任务。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。搞好财产清查及产权界定、国资公司注资资产评估、产权转让、统计评价；信息化建设遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、债务系统、金财网等的正常运行维护工作为主，确保了局机关信息系统顺利运行和我局财政工作的正常开展；项目财评考察项目投资成本、建成投产后的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，据此评价和判断项目财务可行性的一种经济评价方法，明确工程项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，工程项目财务评价也为投资决策、融资决策，以及银行审贷提供依据；保运转是对资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转；金融巨灾保险是对全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障；脱贫攻坚工作费（含第一书记费）是对帮扶共安原新建村贫困户脱贫水电、公路畅通、农业生产、就业就医、驻村力量、下村帮扶等财力支持。

2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。（1）保运转项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数120万元，调整预算数79.77万元，执行数为79.77万元，完成预算的100%。通过项目实施，搞好财产清查及产权界定、国资公司注资资产评估、产权转让、统计评价，对资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转，发现的主要问题：不可预计不够准确。下一步改进措施：预算增强前瞻性。

（2）信息化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，预算调整数36.51万元，执行数为36.51万元，完成预算的100%。通过项目实施，遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、大平台预算执行系统、债务系统、乐财通、金财网等的正常信息运行维护工作为主，确保了局机关信息系统顺利正常运行和我局财政工作的正常开展，发现的主要问题：信息化建设更新步伐太快，有些软件和信息系统刚熟悉不久，上级又不断更新软件和系统，许多又不符合基层实际操作，造成基层负担加重，工作上白加黑、5+2的状况、基层只有机械的盲从。下一步改进措施：希望上级体谅基层实际，多多调研基层情况，多做切实有用的事情。

（3）全区项目财评项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数500万元，预算调整数332.71万元，执行数为332.71万元，完成预算的,100%。通过项目实施，考察项目投资成本、建成投产后的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，据此评价和判断项目财务可行性的一种经济评价方法，明确工程项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，工程项目财务评价也为投资决策、融资决策，以及银行审贷提供依据，发现的主要问题：项目实施过程中实施量完成情况家监督较弱。下一步改进措施：加强项目过程管理。

（4）脱贫攻坚工作费（含第一书记费）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.2万元，预算调整数35.47万元，执行数为35.47万元，完成预算的100%。通过项目实施是对帮扶共安原新建村贫困户两不愁三保障如脱贫后水电、公路畅通、农业生产、就业就医、驻村力量、下村帮扶等财力支持。发现的主要问题：农村脱困户思想观念落后，文化素质较低，对自身如何发展得更好心中没数，等靠要思想严重。下一步改进措施：结合乡村振兴，对产业发展、思想教育持续跟进。

（5）金融巨灾保险项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，预算调整数18.92万元，执行数为18.92万元，完成预算的100%。通过项目实施全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障。发现的主要问题是保障面仅限于地震对房屋的损坏，保障覆盖面太窄，不利于困难户对自然灾害的应对。下一步改进措施：积极与保险公司沟通，在不增加保费或保费增加较少的情况下，增加如泥石流、干旱、洪涝灾害等赔付比例。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚工作费（含第一书记费）、金融巨灾保险预算742.2万元，预算调整503.38万元，预算执行503.38万元，预算绩效在金口河区政府门户网站公开，在执行过程中对保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚工作费（含第一书记费）项目压减支出及时给财政预算国库股反映调减247.74万元，金融巨灾保险预算10万元不能满足支出需求及时给财政预算国库股反映调曾8.92万元.保证了将有限资金用在刀刃上，千方百计杜绝浪费。

（三）项目自评步骤及方法。

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。1、事前由财政局根据往年财政运行及发展状况，提出保留项目、新增项目，按照财务项目支出明细，列出细化节点，提出观点和建议，做好前期评价，根据初评结果局党组确定预算项目；2、事中对各项目实施情况跟踪监督问效，在过程中压减非必要支出247.74万元，保留绩效良好项目支出细项，报财政预算国库调减预算247.74万元，巨灾保险预算10万元满足不了支出18.92万元、调增预算8.92万元；3、事后做好结果应用，把过程中刚性支出和可以压减的环节作为2021年预算的借鉴。严审预算，过程严格监督，执行就有节约资金的办法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。年初预算经过一上审核后报政府审批，二上审核报人大审批后执行。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（1）保运转项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数120万元，调整预算数79.77万元，执行数为79.77万元，完成预算的100%。通过项目实施，搞好财产清查及产权界定、国资公司注资资产评估、产权转让、统计评价，对资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转，发现的主要问题：不可预计不够准确。下一步改进措施：预算增强前瞻性。

（2）信息化建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数45万元，预算调整数36.51万元，执行数为36.51万元，完成预算的100%。通过项目实施，遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、大平台预算执行系统、债务系统、乐财通、金财网等的正常信息运行维护工作为主，确保了局机关信息系统顺利正常运行和我局财政工作的正常开展，发现的主要问题：信息化建设更新步伐太快，有些软件和信息系统刚熟悉不久，上级又不断更新软件和系统，许多又不符合基层实际操作，造成基层负担加重，工作上白加黑、5+2的状况、基层只有机械的盲从。下一步改进措施：希望上级体谅基层实际，多多调研基层情况，多做切实有用的事情。

（3）全区项目财评项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数500万元，预算调整数332.71万元，执行数为332.71万元，完成预算的,100%。通过项目实施，考察项目投资成本、建成投产后的盈利能力、清偿能力和财务生存能力，据此评价和判断项目财务可行性的一种经济评价方法，明确工程项目对财务主体的价值以及对投资者的贡献，工程项目财务评价也为投资决策、融资决策，以及银行审贷提供依据，发现的主要问题：项目实施过程中实施量完成情况家监督较弱。下一步改进措施：加强项目过程管理。

（4）脱贫攻坚工作费（含第一书记费）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.2万元，预算调整数35.47万元，执行数为35.47万元，完成预算的100%。通过项目实施是对帮扶共安原新建村贫困户两不愁三保障如脱贫后水电、公路畅通、农业生产、就业就医、驻村力量、下村帮扶等财力支持。发现的主要问题：农村脱困户思想观念落后，文化素质较低，对自身如何发展得更好心中没数，等靠要思想严重。下一步改进措施：结合乡村振兴，对产业发展、思想教育持续跟进。

（5）金融巨灾保险项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，预算调整数18.92万元，执行数为18.92万元，完成预算的100%。通过项目实施全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障。发现的主要问题是保障面仅限于地震对房屋的损坏，保障覆盖面太窄，不利于困难户对自然灾害的应对。下一步改进措施：积极与保险公司沟通，在不增加保费或保费增加较少的情况下，增加如泥石流、干旱、洪涝灾害等赔付比例。

3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚工作费（含第一书记费）、金融巨灾保险预算742.2万元，预算调整503.38万元，预算执行503.38万元，预算绩效在金口河区政府门户网站公开，在执行过程中对保运转、信息化建设、全区项目财评、脱贫攻坚工作费（含第一书记费）项目压减支出及时给财政预算国库股反映调减247.74万元，金融巨灾保险预算10万元不能满足支出需求及时给财政预算国库股反映调曾8.92万元.保证了将有限资金用在刀刃上，千方百计杜绝浪费。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

1.预算编制。

按照财政国库部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报预算股进行审核，对所编制的预算予以适时调整通过。按要求完成绩效目标的填报工作。

2.认真编制年度决算报表。

为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，按照财政国库的要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局财政大平台及我局财务核对无误，报表编制无差错。

3.预算执行进度情况.

按照区委、区政府的工作部署，结合财政工作职能，全面执行2020年部门预算。

4.中期评估。

根据区财政局的安排部署，我们及时进行了中期评估，通过评估，各项工作有序推进，资金使用随工作进度有序安排，保证了各项工作顺利进行，杜绝了违规违法事件的发生。

5.节能降耗及“三公”经费预算执行情况

对职工开展节能降耗教育，对水电油等避免浪费，尽量节约开支。

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为5.28万元，完成预算100%，决算数等于预算数是执行中央八项规定，厉行节约，主要原因是千方百计压减不必要的公务用车运行和公务接待费，没有公务出国出境费，“三公”经费没有超过预算。

6.农综开发项目。2020年有支出是主要原因项目跨年完成，按项目完成进度支付资金。当年收入125万元和2019年结转结余87.02万元，2020年支出212.02万元，结余为0。2019年农综开发项目年初移交农业农村局开展。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

年初预算经过一上审核后报政府审批，二上审核报人大审批后执行。

1.事前由财政局根据往年财政运行及发展状况，提出保留项目、新增项目，按照财务项目支出明细，列出细化节点，提出观点和建议，做好前期评价，根据初评结果局党组确定预算项目；2、事中对各项目实施情况跟踪监督问效，在过程中压减非必要支出247.74万元，保留绩效良好项目支出细项，报财政预算国库调减预算247.74万元，巨灾保险预算10万元满足不了支出18.92万元、调增预算8.92万元；3、事后做好结果应用，把过程中刚性支出和可以压减的环节作为2021年预算的借鉴。严审预算，过程严格监督，执行就有节约资金的效果。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。年初预算经过一上审核后报政府审批，二上审核报人大审批后执行；事中对各项目实施情况跟踪监督问效，在过程中压减非必要支出247.74万元，保留绩效良好项目支出细项，报财政预算国库调减预算247.74万元，巨灾保险预算10万元满足不了支出18.92万元、调增预算8.92万元。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

1.事前由财政局根据往年财政运行及发展状况，提出保留项目、新增项目，按照财务项目支出明细，列出细化节点，提出观点和建议，做好前期评价，根据初评结果局党组确定预算项目；    2.事中对各项目实施情况跟踪监督问效，在过程中压减非必要支出247.74万元，保留绩效良好项目支出细项，报财政预算国库调减预算247.74万元，巨灾保险预算10万元满足不了支出18.92万元、调增预算8.92万元；3、事后做好结果应用，把过程中刚性支出和可以压减的环节作为2021年预算的借鉴。严审预算，过程严格监督，执行就有节约资金的效果。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。事中对各项目实施情况跟踪监督问效，在过程中压减非必要支出247.74万元，保留绩效良好项目支出细项，报财政预算国库调减预算247.74万元，巨灾保险预算10万元满足不了支出18.92万元、调增预算8.92万元。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。保运转对国有资源资产测绘、评估、拍卖，办公场所供电、供水、通信、设备购置及维护等全区财政收支正常运转，保证冲击堆积砂石测量、评估、拍卖资金及时入库，财政办公区水电、通信正常为全区收支提供保障、更新设备购置及维护保证收支未出差错；通过信息网络化项目实施，遵循先进性与实用性相结合的原则，以提高财政精细化工作水平为目标，以突出业务应用为前提，2020年主要围绕做好局机房网络设备和各项业务应用软件金蝶K3、新中大财务软件、资产信息系统、政府采购系统、预算软件、大平台预算执行系统、债务系统、金财网等的正常运行，确保了局机关信息系统顺利运行和我局财政工作的正常开展；脱贫攻坚工作费是对帮扶共安原新建村脱贫户两不愁三保障如水电、公路畅通、农业生产、就业、教育医疗、驻村力量、下村帮扶等财力支持确保了原新建村脱贫摘帽，脱贫后贫困户增收致富和乡村振兴，防止了返贫和新增贫困户；金融巨灾保险项目全区城乡残疾户、低保户、贫困户等困难家庭因地震受灾房屋的损坏保障。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

1.受经济大环境及环境保护政策趋紧的影响，财政收入增长乏力，税收收入占地方公共财政收入的56.72%。收入质量低。

2.重点建设、人员经费、脱贫攻坚等各类刚性支出压力大，地方民生支出、基础设施建设等收支矛盾尖锐，资金调度紧张。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

1.加强招商引资，及时足额兑现招商引资优惠政策，不断优化投资环境，降低投资成本。加强财政政策与金融政策、产业政策等其他政策的协同配合，强化质量和效益导向，增强政策合力，放大政策效果，组合运用贴息、奖补及基金等各类财政政策工具手段努力培植重点税源和新兴优质税源，支持工业绿色转型。继续支持金泓（集团）公司壮大升级转型，完善公司治理结构，建立现代企业制度，增加公司现金流提升信用等级。

2.加大对上争取力度。认真钻研国家政策，及时捕捉信息，关注项目和资金投向，打好“深度贫困县”、不开放地区的牌，积极主动开展对上争取项目和资金工作，缓解财政资金调度紧张局面，同时，积极协助部门做好对上争取工作。

3.优化支出结构，加大民生投入。继续坚持财力向重点领域和民生倾斜。支持脱贫攻坚、农业、教育、医疗、社保等社会事业发展，从严控制非生产支出，保障各类重点支出资金需求。

4.加大财政改革力度，提高财政科学化精细化管理水平。完善财政管理，深化财政改革，切实防范债务风险，加大各项财政资金的监督管理，规范依法理财。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表