乐山市金口河区人民政府

关于2018年财政决算（草案）及2019年上半年

财政预算执行情况的报告

—2019年7月24日在区第十届人大常委会第二十次会议上

乐山市金口河区财政局局长  周威洋

 主任、副主任，各位委员：

根据《中华人民共和国预算法》、《四川省〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉实施办法》的有关规定，受区人民政府委托，我向本次常委会报告2018年财政决算（草案）及2019年1-6月财政预算执行情况，请予审查。

一、2018年财政决算情况

（一）一般公共预算决算（草案）及其平衡情况。

2018年我区地方一般公共预算收入21746万元，占年初预算21113万元的103%，同比增长8.15%。一般公共预算支出完成87877万元，占变动预算数88758万元的99.01%，同比增长21.72%。

全年平衡情况：2018年，地方一般公共预算收入21746万元，上级补助收入61139万元（返还性收入-783万元，专项转移支付收入26211万元，一般性转移支付收入35711万元），债券转贷收入4657万元（新增债券3727万元，置换债券600万元，再融资债券330万元），上年结余235万元，动用预算稳定调节基金1078万元，政府性基金调入公共预算1835万元，接受其他地区援助收入3075万元，收入总计为93765万元。减去一般公共预算支出87877万元，上解支出407万元，债券还本支出2130万元（本级财政资金安排债券还本1200万元，对上争取置换债券资金安排债券还本930万元），安排预算稳定调节基金2470万元后，年终滚存结余881万元，全部为按政策规定结转下年继续使用的上级补助资金，结转到2019年继续使用。

决算数与年初人代会报告执行数相比较，2018年区级一般公共预算决算（草案）执行数，收入总计增加21万元，支出总计增加21万元，安排预算稳定调节基金增加2万元。主要原因是：收入方面一般性转移支付收入增加21万元，支出方面增加21万元；专项上解减少2万元，安排预算稳定调节基金增加2万元。

（二）政府性基金预算决算（草案）及其平衡情况。

2018年我区政府性基金预算收入6269万元，占年初预算6110万元的102.6%，同比增长389.77%。政府性基金预算支出完成15769万元，占变动预算数17361万元的90.83%，同比增长815.74 %。

全年平衡情况：2018年，政府性基金预算收入6269万元，加上上级补助收入2893万元，上年结余34万元，专项债券转贷收入10000万元（土地储备专项债券10000万元），收入总计为19196万元。政府性基金支出15769万元，政府性基金调出1835万元（2018年国有土地使用权出让收入基金结余资金超当年收入30%部分调入一般公共预算）。收支相抵后，年终滚存结余1592万元，结转到2019年继续使用。

决算数与年初人代会报告执行数相比较，2018年区级政府性基金预算决算（草案）执行数，收入与支出均无变化。

（三）国有资本经营预算决算（草案）及其平衡情况。

2018年，我区国有资本经营收支为零。决算数与年初人代会报告执行数相比较无变化。

（四）社会保险基金预算决算（草案）及其平衡情况。

2018年我区社会保险基金预算收入完成954万元（全部为城乡居民养老保险基金），完成年初预算709万元的134.56%。支出完成758万元，占变动预算数954万元的79.45%。收支相抵后，当年结余196万元，上年度基金结余1614万元，年末滚存结余1810万元。

与年初人代会报告执行数相比较，2018年区级社会保险基金预算决算（草案）执行数，收入总计减少1万元（四舍五入原因减少1万元），支出总计不变，滚存结余减少1万元。

（五）2018年财政决算其他重大事项情况。

1、重点支出执行情况。

一般公共服务支出8545万元，占变动预算数的100%；公共安全支出完成3270万元，占变动预算数的100%；教育支出完成9683万元，占变动预算数的100%；科学技术支出完成390万元，占变动预算数的99.24%；文化体育与传媒支出完成1458万元，占变动预算数的100%；社会保障和就业支出完成10756万元，占变动预算数的100%；医疗卫生与计划生育支出完成6180万元，占变动预算数的100%；节能环保支出完成1968万元，占变动预算数的100%；城乡社区支出完成2689万元，占变动预算数的100%；农林水支出完成30391万元，占变动预算数的99.15%；交通运输支出完成4284万元，占变动预算数的90.21%；住房保障支出完成2421万元，占变动预算数的100%。

2、上年结转结余资金及其使用情况。

2018年，按照各专项资金使用管理规定，全额动用上年一般公共预算上年结转结余资金235万元和政府性基金预算上年结转结余资金34万元，均安排用于相应项目支出。

3、预算稳定调节基金情况。

2018年预算稳定调节基金期初余额1078万元，动用预算稳定调节基金1078万元。当年超收收入633万元，一般公共预算形成结余2万元，以及政府性基金调出1835万元，共计2470万元，根据《预算法》规定，全部用于补充预算稳定调节基金，2018年底我区预算稳定调节基金余额为2470万元。

4、预备费情况。

2018年区级一般公共预算年初安排预备费800万元，执行中全额动用。

5、上级一般公共预算补助资金安排情况。

2018年，区级收到上级一般公共预算补助资金61139万元。其中：返还性收入-783万元，专项转移支付收入26211万元，一般性转移支付收入35711万元。补助资金全部按规定及时下达并安排使用。

6、债务情况。

2018年初，金口河区政府性债务余额为23331万元，2018年新增债券13727万元（一般债券3727万元，专项债券10000万元），置换债券600万元，再融资债券330万元，偿还债务2130万元（债券还本930万元），核减3007万元（省厅扣回易地扶贫搬迁债券资金3007万元），截止2018年底债务余额32851万元。距省财政厅核定我区2018年地方政府债务限额为43302万元尚有一定空间，债务风险继续处在可控范围内。

7、2018年盘活存量资金情况。

上年结余3万元，本年收回7563万元。支出210万元，安排2018年超支5770万元，2018年末结余存量资金1586万元。其中，按省财监局要求归垫2017年整合资金1585万元用于2019年扶贫项目支出。

8、部门预算执行情况。

2018年，提交金口河区十届人大第三次会议的部门预算执行情况良好。基本支出按正常进度执行，项目支出按收入完成及项目执行进度拨付，财政支出较好的保证了单位的需要。

9、区十届人大第三次会议批准的预算决议落实情况。

区第十届人民代表大会第三次会议审查同意《关于乐山市金口河区2017年财政预算执行情况和 2018年财政预算（草案)的报告），并批准2018年区级财政预算。

以上区级2018年财政决算（草案），请予审查。

二、2019年上半年财政预算执行情况

今年上半年，区财税部门克服经济持续下行、减税降费政策形成的减收、财政收支矛盾突出等困难，全力组织各项收入及时入库，实现了年初预算“时间过半、任务过半”的目标任务，有力保证了经常性支出和重点支出的需要，促进了全区经济建设和各项社会事业稳步发展。

（一）一般公共预算执行情况

1-6月区级一般公共预算收入完成12026万元，占年初预算数23486万元的51.2%，同比增加1205万元，同比增长11.13%。其中：税收收入7144万元，非税收入4882万元，税占比59.4%。

1-6月区级一般公共预算支出完成42156万元，占年初预算数63471万元的66.42%，同比减少1547万元，降低3.54%。

1-6月收到上级补助收入34530万元（其中专项转移支付   9677万元，一般转移支付24853万元）。

（二）政府性基金预算执行情况

1-6月全区政府性基金收入完成2617万元，占年初预算数  14932万元的17.53%，同比减少3427万元，同比降低56.7%。

1-6月政府性基金支出完成707万元，占年初预算数的4308万元的16.41%，同比减少1067万元，同比降低60.15%。

1-6月收到上级专款258万。

（三）国有资本经营预算执行情况

2019年国有资本经营预算收支均为20万元，1-6月实际收支为零万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

1-6月全区社会保险基金（城乡居民基本金养老保险）收入完成92万元，占年初预算923万元的9.97%。社会保险基金（城乡居民基本金养老保险）支出完成388万元，占年初预算711万元的54.57 %。

（五）2019年政府性债务情况

2018年全区政府性债务余额32851万元（一般债券债务余额22851万元，专项债券债务余额10000万元）。2019年1-6月新增政府性债务5194万元，减少存量债务2194万元，截止2019年6月底全区政府性债务结存35851万元，全部纳入地方政府债务系统管理。

2019年上半年，收到省财政厅发行的地方政府性债券5194万元（其中再融资债券资金2194万元用于偿还以前年度债券还本本金，专项债券资金3000万元用于土地储备专项支出）。2020年需要偿还债券本金3640万元，明年政府性债务偿债压力更大。

三、2019年上半年财政工作开展情况

2019年持续受经济增速放缓和实施更大规模减税降费政策双重因素叠加，各级财政迎来运行最为艰难的时期，面临收入增长乏力的严峻形势，区财政部门认真做好宏观调控，多措并举积极调度，突出“三保”工作要求，进一步优化财政资金配置，强力保障重点领域、重点支出资金需求。一是狠抓各类增收。严格执行收入任务目标管理责任制，上半年，全区公共预算收入增幅在全市排位第3名，超额完成市下、区下“双过半”目标任务。二是优化支出结构。坚持财力向重点领域和民生倾斜，压缩行政成本，强化资金保障，切实兜住“保工资、保运转、保基本民生”的底线。积极调度资金，强力保障乡村振兴、脱贫攻坚、教育卫生、社会保障、节能环保等重点支出资金需求。2019年区本级预算安排财政专项扶贫资金2000万元，乡村振兴农业产业贷款风险补偿金累计投入587万元，筹集统筹整合使用财政涉农资金7456.5万元。民生支出占比70.6%，八项支出占比66.19%，35件民生实事拨付占预算安排比重54.36%，占预算下达比重50.05%。三是深化财政体制改革。强化全口径预算管理，提高预算执行刚性。积极推进财政信息公开，公开2019年财政总预算，“三公”经费总预算，指导部门公开2019年部门预算，“三公”经费部门预算，开展了2018年度全区预决算公开情况专项检查。进一步规范财政专项资金管理，根据工作实际修改了《乐山市金口河区统筹整合使用涉农资金管理办法》，完善对上争取资金管理办法，制定债务管理年度工作计划等。继续抓好财政投资评审、政府采购、政府购买服务等项改革。加强政府与社会资本合作，持续推进交通基础设施建设、绿色生态宜居城市基础设施建设PPP项目实施。推进国企制度改革。坚持市场化运作方向，健全“1+N+n”国有资本管理体系，提高金泓国投可持续运营能力和国有资产经营和投融资管理水平。坚持PPP、发行债券等多渠道筹集建设资金，争取到位土地储备专项债券3000万元，入库旅游扶贫专项债项目1个，金额2亿元。四是全力打好风险防范攻坚战。加大防范和打击非法集资案件力度，推进地方金融机构风险监测预警与应急处置机制建设。加强“银政企”对接，拟定了《金口河区绿色金融发展实施方案》，引导金融机构支持支柱产业绿色改造升级和实业经济发展。严格执行预算法、担保法有关规定，加强债务管理，全面掌握债务新增、偿还、转化等动态变化情况。统筹一般公共预算，政府性基金预算，压减一般性公共支出，保障还本付息资金来源。加快存量债务化解，区级预算足额安排地方政府一般债券还本付息支出3344万元，单列偿债准备金200万元。五是强化财政监督。牵头完成扶贫项目绩效自评工作，按支出方向归并后涉及20个项目，资金总量1.20亿元。通过加强对脱贫攻坚、涉农资金、教育、医疗卫生、社会保障等民生资金的监督检查，进一步提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。继续推进“一卡通”试点改革工作，加大部门“一卡通”平台使用培训，持续抓好补贴资金享受对象办卡情况清理，确保享受对象持卡率达到100%，实现惠民惠农补贴项目全覆盖。积极组织认真开展减税降费政策措施实施效果监督检查工作，推动政策措施切实落实到位。

四、下半年工作主要措施

下半年，财政运行中不确定、不稳定的因素仍然存在，财政运行面临更加艰难的形势，主要表现在：一是财政收入增长乏力，收入质量偏低。二是重点建设、人员经费等各类刚性支出压力巨大，资金调度极为紧张。三是债券收支困难较大，扶贫资金支出滞后。

（一）加强收支预算，强化绩效管理

加强财源税源培育，规范税收收入征缴，深入挖掘非税潜力，确保全年地方一般预算收入完成目标任务。加强统计和分析预测，提高财政收入质量，促进财政良性发展。均衡预算执行进度，提高财政支出执行力，减少财政资金结余结转，提高财政资金使用效率。全面实施预算绩效管理，继续实施预算绩效目标编制，夯实支出绩效评价基础工作，加快各类资金动态监控机制建设，实现绩效目标申报、动态监控、绩效评价、结果运用“全链条”管理，做到“花钱必问效、无效必问责”，逐步建立“事前绩效评审、事中绩效监督、事后绩效评价，结果绩效问责”四位一体的财政资金绩效管理体系，进一步提高财政资金配置效率。

（二）突出“三保”工作要求

2019年起，各级财政迎来运行最为艰难的时期，财政中心工作是保工资、保运转、保基本民生。财政部门将在宏观调控的基础上，主动就财政保障与乡镇、职能部门协调，相互尊重，换位思考，得到支持与协作。坚持有保有压，集中财力保重点。做好行政事业单位正常运转资金保障，从严控制非生产支出， 严控“三公”经费预算，大力压减预算追加和一般性支出。坚持财力向重点领域和民生倾斜，节约资金保障乡村振兴、脱贫攻坚、“挂图作战”等重点支出资金需求。

（三）加大对上资金争取

认真钻研国家政策，关注项目和资金投向，打好“深度贫困县”、不开放地区牌。积极支持部门争取中央、省、市多层次、多渠道的政策支持和资金支持，重点加强对一般性转移支付等财力的争取，加强对部门对上争取资金的通报和考核，缓解财政资金调度紧张局面，弥补地方可用财力不足。

（四）强化财政监督职能

严格执行“十二条禁令”，把加强财政专项资金、三公经费、津补贴管理作为节约财政开支、源头治理腐败的重要手段，加大资金运行监督检查力度，有效堵塞腐败源头。努力完善制度建设，继续抓好“滥发奖金、工资、补贴问题”专项检查、进一步深化“护根行动”财经纪律专项整治、会计信息质量、“一卡通”专项治理等工作。加强对部门财务人员经常性管理和培训，提升理财管财能力，提高风险防范意识。进一步严格执行国库集中支付制度，提高国库规范化、精细化水平。深化政府采购法制化建设，把依法监督要求贯穿于政府采购全过程。严格执行财政专户管理，遵循审批程序，严防挤占、挪用资金问题的发生。

（五）加大财政改革力度

不断提高财政科学化精细化管理水平，完善财政管理，深化财政改革。严格规范债务管理，建立健全地方政府性债务风险评估预警和应急处置机制，规范完善政府债务偿债准备金制度，促进政府债务管理的规范化和制度化，逐步消化存量债务，控制新增债务，切实防范化解债务风险，加大各项财政资金的监督管理，规范依法行政、依法理财行为。

主任、副主任，各位委员：今年是金口河财政极为困难的一年，财政工作面临的形势十分严峻，任务艰巨，压力很大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大常委会的监督支持下，以更加坚定的信心、更加坚决的态度、更加有力的措施、更加扎实的工作，圆满完成年初确定的各项财政工作任务。

 附件：金口河区2018年地方政府债券使用情况表.xlsx