一、基本职能及主要工作

（一）基本职能。 

乐山市金口河区财政局基本职能:全面贯彻党和国家财政方针、政策和法规,拟定和执行全区财政、财务、会计等方面的管理制度,深入和完善财政体制改革;编制年度区级预算草案并组织执行,受区政府委托向区人民代表大会报告全区财政预算及其执行情况,向区人大常委会报告决算;管理和监督全区组织财政收入和财政支出,做好财政收支平衡。协调与国税、地税的税政业务工作,制定和规范各项财政收支管理的具体办法;组织实施区级国有资产权属界定、管理和转让,监缴国有资产收益;监管地方金融机构财务,承担区级政府性负债管理工作;严格财政监督,保证国家资金安全和提高使用效果。保证国家财政纪律,规章制度的贯彻执行; 管理会计、政府采购工作,开展投资评审、绩效评价等工作;办理区政府和上级财政部门交办的其他事项。

（二）2017年重点工作完成情况。

一是加强税收征管，2017年区级一般公共财政预算收入完成20107万元，增长8.8%。二是加强资金保障,优化支出结构。及时足额兑现粮食、农资等涉农补贴资金，调整农村产业结构，扶持农业龙头企业和专合社。加大对教育、卫生、环境保护、文化体育等社会事业的投入，统筹社会事业协调发展。关注弱势群体，加大对城乡低保、救灾救济、医疗救助等方面投入，加快构建完善社会保障体系。全口径民生支出占公共财政支出的比重达到69%，加大对脱贫攻坚投入。安排专项扶贫地方配套资金1100万元，补充“四项基金” 850万元，追加县级领导挂包帮专项扶贫资金410万元，统筹整合资金设立非省定贫困村产业扶持基金540万元。全区扶贫财政投入2.51亿元，其中区本级投入0.82亿元。继续坚持厉行勤俭节约，大力压缩行政成本。工资及时兑现，及时拨付单位工作经费，保证了基层政权的正常运转。加大对经济发展支持力度，促进财政与经济良性互动。统筹政府资产和资源，支持金泓（集团）公司发展壮大，搭建“1+N”的国有资本投资运营系统。三是深化财政体制改革，不断提高财政资金使用效率。编制2017到2019年三年滚动财政预算。深化绩效预算改革。评价项目13个，涉及资金680万元。积极推进财政信息公开，提高预算透明度。2016年财政总决算、各部门决算及“三公”经费决算，2017年总预算、各部门预算及“三公”经费预算及时公开。及时公开政府采购、国有资产处置等相关信息。做好PPP工作。交通基础设施（一期）项目完成社会资本方招标，项目实现“落地”。新型城镇化进入资格预审，已于10月初入库。深化国资国企、财政投资评审、政府采购等项改革。印发《乐山市金口河区区级财政专项资金管理办法》、《乐山市金口河区加强对上争取项目及资金的考核办法（试行）》实施。全年财政投资评审项目242个，送审金额3.51亿元，审定金额3.37亿元，审减率4%。全年政府采购281宗，预算金额1.357亿元，节约资金597.08万元，节约率为4.4％。四是强化监督，维护财经秩序。对全区行政事业单位开展“滥发奖金、工资、补贴问题”和“顶风违反中央八项规定精神仍有时发生，防止超预算安排公务接待费”问题专项整改“回头看”财政专项检查。配合“三项整改回头看”、“护根行动”违反财经纪律突出问题专项治理。加强财经法律法规培训，针对会计核算、预决算管理、内部控制等，聘请专业人员对全区行政事业单位财务人员等1300余人次进行培训。

二、部门概况

     乐山市金口河区财政局为区政府序列部门。下属二级单位2个,其中参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位1个(预算编审中心)。

三、收支决算总体情况说明

2017年财政局本年收入合计1301.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1248.93万元，占95.93%；政府性基金预算财政拨款收入53万元，占4.07%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元，经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

2017年财政局本年支出合计1144.14万元，其中：基本支出560.14万元，占48.96%；项目支出584万元，占51.04%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计1301.93万元，支出总计1144.14万元，与2016年相比，财政拨款收入减少206.12万元，下降13.67%，支出减少710.52万元，下降38.31%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出1092.93万元，占本年支出合计的95.52%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少688.06万元，下降38.63%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出1092.93万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出737.62万元，占67.49%；教育支出11.93万元，占1.09%；社会保障和就业支出53万元，占4.85%；医疗卫生支出12.22万元，占1.12%；农林水支出238.81万元，占21.85%；住房保障支出39.35万元，占3.60%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务: 支出决算2010601行政运行232.59万元，完成预算的103.92%，主要是新增加职工；2010602一般行政管理为32.15万元，完成预算53.14%，决算数小于预算数的主要原因是会议和接待费用减少；2010607信息化建设13.26万元，完成预算66.3%，决算数小于预算数的主要原因是减少购买设备，日常维护减少；2010608财政委托业务196.82万元，完成预算98.41%，决算数小于预算数的主要原因是跨年支付全区项目财评费；2010650事业运行231.99万元，完成预算333.41%，决算数大于预算数的主要原因是财政调账；2010699其他财政事务30.82万元，完成预算65.67%，决算数小于预算数的主要原因是上级转移支付未使用。

2.教育: 2050803培训支出11.93万元，完成预算59.65%，决算数小于预算数的主要原因是减少培训次数和天数。

3.社会保障和就业:2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出40.56万元，完成预算84.64%，决算数小于预算数的主要原因是财政科目调整；2080599其他行政事业单位离退休支出2.71万元，完成预算299.12%，决算数大于预算数的主要原因是退休人员增资；2080801死亡抚恤0.23万元，完成预算的109.52%，决算数大于预算数的主要原因是提高补贴标准；2082701财政对失业保险基金的补助0.25万元，完成预算的59.87%，决算数小于预算数的主要原因是财政指标调整；2082702财政对工伤保险基金的补助0.25万元，完成预算的59.87%，决算数小于预算数的主要原因是财政指标调整；2089901其他社会保障和就业支出9万元，完成预算的100%。

4.医疗卫生与计划生育: 2101101行政单位医疗9.7万元，完成预算的89.4%，决算数小于预算数的主要原因是财政医疗保险调整；2101102事业单位医疗支出决算为2.52万元，完成预算71.39%，决算数小于预算数的主要原因是财政医疗保险调整。

5. 农林水支出：2130199 其他农业支出2.95万元完成预算的98.33%，支出小于预算是财政预算指标调整：2130602农业综合开发土地治理187.33万元，完成预算的26.93%，支出小于预算项目跨年完成的，按项目进度付款；2130603 产业化经营45万元完成预算的69.23%，支出小于预算是因为项目完成后还未拿出审计结果，款未付完；2130699 其他农业综合开发支出3万元，完成预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款基本支出560.14万元，其中：

人员经费509.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费50.49万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为6.42万元，完成预算21.6%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻中央八项规定，降低行政运行成本。。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算1.74万元，占26.95%；公务接待费支出决算4.69万元，占73.05%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.74万元。其中：

公务用车购置支出0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出1.74万元。主要用于因公出差、下乡（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少4.06万元，下降70%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定，降低行政运行成本。

3.公务接待费支出4.69万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待65批次，390人次（不包括陪同人员），共计支出4.69万元，具体内容包括：接受检查、资产评估、项目财评等。其中：外事接待批次0人，共计支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年减少8.59万元，下降64.68%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定，降低行政运行成本。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年度政府性基金预算拨款支出51.21万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，财政局机关运行经费支出50.49万元，比2016年增加15.59万元，增长44.67%，主要是脱贫攻坚下乡、外出融资、人员增加所致。

（二）政府采购支出情况

2017年度，财政局政府采购支出总额2.9万元，其中：政府采购货物支出2.9万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购支出主要用于购买电脑、办公桌等办公设备。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，财政局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。本部门对2017年一般公共预算项目支出未开展绩效目标管理。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分89分，存在的问题：一是年初预算时超前谋划意识不够,导致预算数与决算数有一定差异。二是资产管理与预算管理衔接不够密切。三是人手紧张，绩效评价工作开展成效不显著。下一步改进措施：一是进一步加强项目资金管理，加强项目预算的计划性、科学性；二是加强财政资金绩效管理，实现财政资金使用安全、高效、透明。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

我局下属参公单位和事业单位经费由局机关统一管理，并没有单独的支出经费，未单独开展绩效评价。

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务201（类）06（款）01（项）：指财政局机关行政运行的工资、日常办公支出；201（类）06（款）02（项）：指财政一般行政管理的会议、票据、财政监督检查等支出；201（类）06（款）07（项）：指财政信息化建设所需设备、软件、网络及维护支出；201（类）06（款）08（项）：指财政委托业务的全区项目建设财评支出；201（类）06（款）50（项）：指财政事业人员工资支出；201（类）06（款）99（项）：指其他财政事务支出的金泓国有资产投资（集团）公司补贴支出。

10.教育205（类）08（款）03（项）：指财务人员、预决算、内控等培训支出。

11.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位养老保险缴费支出；208（类）05款99项：指其他行政事业单位离退休支出

12.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）01（项）：指行政单位医疗保险支出；210（类）11（款）02（项）事业单位医疗保险支出。

13.城乡社区212（类）11（款）00（项）：指农业土地开发资金及对应专项债务收入安排的支出。

14.农林水213（类）01（款）99（项）：指其他农业指出；213（类）06（款）02（项）：指农业综合开发土地治理；213（类）06（款）03（项）：指农业综合开发产业化经营；213（类）06（款）99（项）：指其他农业综合开发支出；213（类）99（款）99（项）：指其他农林水支出的差旅、支援村级组织和扶贫支出。

15.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房改革支出的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。