吉星乡2017年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成。

乐山市金口河区吉星乡人民政府是独立预算的行政单位，下辖2个事业单位（社会事业服务中心、农业技术服务中心），设3个行政机构（党政办公室、财政所、社会事务办公室），但未单独设置预算。

（二）机构职能。

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展乡村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和谐社会。

1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生和财政、民政、司法行政、计划生育等行政工作；

3、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

4、进一步发展和完善农业社会化服务体系，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展农村社会公益事业和集体公益事业。加强农村基础设施建设，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党群关系；

5、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

6、办理上级人民政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

吉星乡现有编制27个，其中：行政编制14个（包含机关工勤编制2个）；事业编制13个。截止2017年末财政实际供养人数在职21人，公务员9人，机关工勤1人，事业人员11人，退休7人。

二、部门财政资金收入情况

（一）部门财政资金收入情况。     

全年财政决算总收入为607.10万元，本年收入594.84万元，上年结转12.26万元。本年收入中基本经费354.27万元，项目经费240.51万元。

（二）部门财政资金支出情况。

全年财政决算总支出607.10万元，基本支出354.60万元，占总支出的69.63%，项目支出154.68万元, 占总支出的30.37%；年末结转和结余97.81万元。其中：一般公共服务支出305.71万元，文化体育与传媒支出4.87万元，社会保障和就业支出37.51万元，医疗卫生与计划生育支出7.26万元，城乡社区支出53.11万元，农林水支出74.49万元，住房保障支出26.29万元，其他支出0.03万元。 

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况。

1、预算编制。

按照区财政局部门预算编制通知要求，按时完成部门年初预算编制工作。在编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等，做到尽量细化项目资金支出预算范围和科目，及时上报预算股进行审核，对所编制的预算予以调整通过。

2、认真编制年度决算报表。

为真实、准确反应单位年度财务收、支情况，根据区财政的要求，认真开展部门年度决算报表编制工作。按照政府收支分类科目和财务报表支出情况编制部门决算，决算收入、支出口径与财政局财政大平台及我院财务核对无误，报表编制无差错。

（二）执行管理情况。

1、预算执行进度情况。

按照区委、区政府的工作部署，结合吉星乡工作职能，全面执行2017年部门预算。

2、中期评估。

根据区财政局的安排部署，我们及时进行了中期评估，通过评估，各项工作有序推进，资金使用随工作进度有序安排，保证了各项工作顺利进行，杜绝了违规违法事件的发生。

3、执行进度滞后、结转结余及应返还规模较大原因是资金支付不及时，很多经费如办公费、公共运行维护经费、一事一议财政奖补项目资金等公用经费累计到年底才一起结账，而财政年底国库资金紧张，导致很多费用不能及时结账。2017年结转结余97.81万元形成财政应返还的主要原因是项目执行滞后、年底资金紧张导致结转结余规模较大，导致跨年使用。

（三）综合管理情况。

1、按照区财政局关于单位预决算信息公开的时间，在规定时间内完成本单位的信息公开。

2、建立健全有效的内控制度，采取定期公开的财务管理制度，严格执行财务管理制度，强化项目资金管理和使用。同时严格遵守国家、省、市财务管理法律法规，本着勤俭节约原则，管理好用好每笔资金。杜绝违规违法事件的发生。财务活动接受审计、财政、纪检监察等部门的监督检查。

3、所有资产必须实现资产归口管理和明确使用责任，细化到人，每半年对乡内资产进行清查盘点，对账实不符的情况及时进行处理；严格按照规定处置资产。

（四）整体绩效

1、部门支出绩效

（1）行政运转保障。

2017年金口河区吉星乡人民政府为保障机关运转、履行职能职责，基本支出开支354.60万元，其中：人员经费315.24万元，日常公用经费39.36万元。全部门预算资金主要用于保障金口河区吉星乡人民政府部门机构正常运转、各项任务圆满完成。

（2）机关厉行节约。

2017年金口河区吉星乡人民政府“三公”经费支出数为4.01万元，与2016年3.40万元相比增加17.94%，与2017年预算5.5万元相比下降37.16%。其中：

公务接待费0.48万元，与2016年0.49万元相比下降2.04%，与2017年预算1万元相比下降52%，主要原因是厉行节约，减少公务接待次数,降低接待标准。

公务用车运行维护费3.53万元，与2016年2.91万元相比增长21.31%，与2017年预算4.5万元相比下降21.56%，主要原因有：与2016年相比经费增加的原因是2016年有公务用车报废未使用基数较小以至2017年经费增加，与2017年预算相比经费降低是由于加强了公务用车审批制度和公务用车运行费用管理，有效减少公务用车出车次数。

（2）机关节能降耗。

加强机关水、电、气节能降耗的管理，全年水电燃油开支2.01万元，比去年同期3.34万元增下级66.17%，原因是2017年由于经费紧张电费未报销在2018年支出导致减少。

2、项目支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

认真贯彻执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》实施绩效分配。资金分配科学合理，分配过程符合相关规定。建立健全专项资金绩效分配机制，实现了财政资金资源有效配置。

（2）项目资金管理情况。

加强对项目资金的管理，严格按照资金的使用范围专款专用，支付有依据，严格开支标准。无截留、挤占、挪用专项资金和虚列资金及大额度现金支出现象。

3、绩效目标完成情况。

狠抓脱贫攻坚，全年计划脱贫33户81人。其中，易地扶贫搬迁28户82人，建成1个大型集中安置点，1个小型集中安置点；彝家新寨建设26户42人，住房功能完善95户232人。推进政府引导、合作社组织、贫困户以劳动力、土地荒山、小额贷款资金、精准扶贫补助金入股的合作共赢模式，引导集体经济发展，建成5个扶贫产业园，筹集扶贫资金100万元。加强就业培训和就业扶贫，引导有劳动力的贫困人口外出务工，开展实用技术培训125人次，开发护林员公益岗位6个，发放公益岗位补贴28800元，开发保洁员公益岗位30个，发放公益岗位补贴和养老保险补贴65500元。投资450000元完成金星村人畜饮水改造，解决408人和5000余牲畜饮水困难。重视道路交通建设，完成联合村、民政村、同心村、柏香村和金星村通组道路招投标，实现11.8公里通组路硬化。

完成沙坪二级电站至南天500KV高压输变线路架设协调，为沿途123人次兑付征地拆迁、林木损毁、土地租赁等补偿款489285元，处置建设中阻工阻路事件138件，没有出现群体性阻工要价、进区进市进省进京闹访现象，工程顺利竣工。实现金吉路县道改扩建征地拆迁有序推进，有望2017年12月底建成通车。

一是抓就业促进，落实就业技能和实用技术培训，鼓励农村青年剩余劳动力、有劳动力的建档立卡贫困人口外出务工；二是开展防邪、禁毒和防艾专项治理活动，利用农民夜校、三会一课、干部大讲堂和夜访夜学夜谈平台，开展防邪、禁毒、防艾教育64场。落实禁毒铲种责任，拉网式排查制毒窝点、吸贩毒人员，走村入户探查邪教组织渗透影响。狠抓域内少数民族无序流动搬迁管理，倡导彝区婚丧嫁娶、生老病死移风易俗，实现连续三年无社区矫正人员，无重大治安事件；三是开展全民社会保险登记和代扣代缴，完成2018年城乡居民医疗保险缴费代扣代缴，办结农村“三无”人员、五保对象、低保对象、一二级重度残疾人和建档立卡贫困户免缴入保；四是抓好计划生育管理，全年登记出生19人，上报死亡23人，登记人口4318人，组织孕前优生健康检查23对。核定独生子女父母48人，发放奖励金5760元；核定奖励扶助45人，发放奖励金43200元；核定计划生育手术并发症4人，发放补助金9600元。全年未发生超生、非婚生子等违反计划生育行为。

四、评价结论及建议。

（一）评价结论。

2017年，金口河区吉星乡人民政府按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果。认真地完成了2017年部门预算和决算汇总工作，能够按照财政部门批复的预算组织实施。通过项目资金的分配使用。综合以上各项指标，财务管理健全规范，没有发生违法违规现象，我局2017年的部门整体支出做到了使用规范、程序透明、达到预期绩效目标确保了机关的正常运行和各部室职能的正常履行，保证了目标任务的圆满完成。

（二）存在问题。

个别项目推进不及时，造成资金结转结余数额较大。

（三）改进建议

进一步加强项目资金管理，加强项目预算的计划性、科学性，确保专项资金使用公开、公平、公正；加强财政资金绩效管理，实现财政资金使用安全、高效、透明。

2018年6月23日